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NORMAS DE CONTROL INTERNO (CGE), MAPA MENTAL, INTEGRANTES DEL GRUPO …
NORMAS DE CONTROL INTERNO (CGE)
2. AMBIENTE DE CONTROL (200
)
200-01 Integridad y valores éticos
200-02 Administración estratégica
200-03 Políticas de talento humano
200-04 Estructura orgánica
200-05 Delegación de autoridad
200-06 Competencia profesional
200-07 Coordinación de acciones organizacionales.
200-08 Adhesión a las políticas institucionales.
200-09 Unidad de Auditoría Interna
3. EVALUACIÓN DEL RIESGO (300)
300-01 Identificación de riesgos
300-02 Valoración
300-03 Respuesta al riesgo
300-04 Plan de mitigación
5. INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN (500)
500-01 Controles sobre sistemas
500-02 Canales de comunicación
6. SEGUIMIENTO (600)
600-01 Seguimiento continuo
600-02 Evaluaciones periódicas
1. NORMAS GENERALES (100)
100-01 Control Interno
100-02 Objetivos
100-03 Responsables
100-04 Rendición de cuentas
4. ACTIVIDAES DE CONTROL (400)
se dividen por áreas de gestión específicas
401.Generales
Separación de funciones (401-01)
Autorización y aprobación de transacciones y operaciones(401-02)
Revisión de procesos y operaciones 401-03
Supervisión 401-04
Documentación de respaldo y su archivo 401-05
402. Administración Financiera
Presupuesto - Responsabilidad del control(402-01):
Control previo compromiso (402-02):
Control previo al devengado 402-03
402-04 Control de la evaluación en la ejecución del presupuesto por resultados:
403 Tesorería:
Normas sobre recaudación, depósitos inmediatos y conciliaciones bancarias mensuales.
403-01 Determinación y recaudación de los ingresos:
403-02 Constancia documental de la recaudación:
403-03 Especies valoradas:
403-04 Verificación de los ingresos:
403-05 Medidas de protección de las recaudaciones:
403-06 Cuentas corrientes bancarias:
403-07 Conciliaciones bancarias:
403-08 Control previo al pago:
403-09 Pagos a beneficiarios:
403-10 Cumplimiento de obligaciones
403-11 Utilización del flujo de caja en la programación financiera
403-12 Control y custodia de garantías
403-13 Transferencia de fondos por medios electrónicos
403-14 Inversiones financieras
403-15 Inversiones financieras, control y verificación física
404 DEUDA PÚBLICA
404-01 Principios
404-02 Organización del ente rector de las Finanzas Públicas
404-03 Políticas y manuales de procedimientos
404-04 Contratación de créditos y límites de endeudamiento
404-05 Evaluación del riesgo relacionado con operaciones de la deuda pública
404-06 Contabilidad de la deuda pública
404-07 Registro de la deuda pública en las entidades
404-08 Conciliación de información de desembolsos de préstamos y de operaciones por servicio de la deuda
404-09 Pasivos contingentes
404-10 Sistemas de información computarizados y comunicación de la deuda pública
404-11 Control y seguimiento
405 CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
405-01 Aplicación de los principios y Normas Técnicas de Contabilidad Gubernamental
405-02 Organización del Sistema de Contabilidad Gubernamental
405-03 Integración contable de las operaciones financieras
405-04 Oportunidad en el registro de los hechos económicos y financieros y presentación de información
405-05 Conciliación de los saldos de las cuentas
405-06 Formularios y documentos
405-07 Anticipos de fondos
405-08 Arqueos sorpresivos de los valores en efectivo
405-09 Análisis y confirmación de saldos
405-10 Conciliación y constatación
406 - ADMINISTRACIÓN DE BIENES
406-01 Unidad de administración de bienes
406-02 Planificación
406-03 Contratación
406-04 Almacenamiento y distribución
406-05 Sistema de registro
406-06 Identificación y protección
406-07 Custodia
406-08 Uso de los bienes de larga duración
406-09 Control de vehículos oficiales
406-10 Constatación física de existencias y bienes de larga duración
406-11 Baja de bienes por obsolescencia, pérdida, robo o hurto
406-12 Venta de bienes y servicios
406-13 Mantenimiento de bienes de larga duración
406-14 Bienes procedentes de regalos o presentes de tipo institucional
407 ADMINISTRACIÓN DE TALENTO HUMANO
407-01 Planificación del talento humano
407-02 Clasificación de puestos
407-03 Selección de personal
407-04 Formación y capacitación
407-05 Evaluación del desempeño
407-06 Promociones y ascensos
407-07 Rotación de personal
407-08 Actuación y honestidad del personal
407-09 Asistencia y permanencia del personal
407-10 Información actualizada del personal
408 ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS
408-01 Proyecto
408-02 Gestión delegada
408-03 Estudios de pre inversión de los proyectos
408-04 Diagnóstico e idea de un proyecto
408-05 Perfil del proyecto
408-06 Estudio de prefactibilidad
408-07 Estudio de factibilidad
408-08 Evaluación financiera y socio-económica y contribución a la meta del Plan Nacional de Desarrollo
408-09 Diseño definitivo
408-10 Planos constructivos
408-11 Condiciones generales y especificaciones técnicas
408-12 Presupuesto de la obra
408-13 Programación de la obra y plazo de ejecución
408-14 Modalidad de ejecución
408-15 Ejecución de la obra de forma directa
408-16 Contratación
408-17 Administración del contrato
408-18 Fiscalización
408-19 Documentos que deben permanecer en obra
408-20 Libro de Obra
408-21 Control del avance físico
408-22 Control de calidad
408-23 Control financiero de la obra
408-24 Incidencia de la lluvia
408-25 Medición de la obra ejecutada
408-26 Prórrogas de plazo
408-27 Planos de registro
408-28 Recepción de las obras
408-29 Planificación para operación y mantenimiento
408-30 Operación
408-31 Mantenimiento
408-32 Evaluación ex-post
409 GESTION AMBIENTAL
Se entiende al ambiente como un sistema global integrado por componentes naturales y sociales, constituidos a su vez por
elementos biofísicos, en su interacción dinámica con el ser humano, incluidas sus relaciones socioeconómicas y socio
culturales.
409-01 Responsables de la Gestión Ambiental
409-02 Gestión ambiental en el cumplimiento de tratados internacionales para conservar el ambiente
409-03 Gestión ambiental en el ambiente físico o natural
410 TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
410-01 Organización de la unidad de tecnologías de la información y comunicaciones
410-02 Comité de Tecnologías de la Información y Comunicaciones
410-03 Segregación de funciones
410-04 Plan estratégico y operativo de tecnologías de la información y comunicaciones
410-05 Políticas y procedimientos
410-06 Clasificación y arquitectura de la información
410-07 Administración de proyectos tecnológicos
410-08 Desarrollo, mantenimiento y adquisición de software de aplicación
410-09 Adquisiciones de infraestructura tecnológica
410-10 Mantenimiento, actualización y control de la infraestructura tecnológica
410-11 Seguridad de tecnología de información
410-12 Plan de contingencias
410-13 Administración de soporte de tecnología de información
410-14 Monitoreo y evaluación de los procesos y servicios
410-15 Portal web, servicios telemáticos e intranet
410-16 Capacitación relacionada a las tecnologías de la información y comunicaciones
410-17 Firmas electrónicas
MAPA MENTAL
INTEGRANTES DEL GRUPO
SHIRLEY GUAMAN
SAMANTA LUNA
JOHN CUENCA
ANITA ESCALERA
JHON AGUILAR