Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
FRAUDE EMPRESARIAL Y FINANCIERO - Coggle Diagram
FRAUDE EMPRESARIAL
Y
FINANCIERO
Manipulación intencional de información o recursos dentro de una empresa para obtener beneficios ilícitos.
Alteración de datos contables o financieros para engañar a inversionistas, autoridades o clientes.
TIPOS DE FRAUDE
Contable
Falsificación de estados financieros o registros.
Inflar ingresos o ocultar deudas
Fiscal
Evasión o elusión de impuestos,
Declaraciones falsas ante el SRI
De Acttivos
Robo o mal uso de bienes de la empresa.
Uso personal de fondos cosporativos.
De Corrupción
Sobornos, conflictos de interés o manipulación de contratos.
Pago a funcionarios para obtener licitaciones.
CAUSAS DEL FRAUDE
Presión por alcanzar metas financieras
Cultura organizacional permisiva
Falta de Controles Internos
Acceso no restringido a información sensible
CONSECUENCIAS
Pérdida económica y reputacional
Sanciones legales y fiscales
Desconfianza de inversionistas y clientes
Despidos y reestructuración interna
MEDIDAS
PREVENTIVAS
Auditorías internas y externas periódicas
Implementación de códigos éticos.
Capacitación en transparencia y cumplimiento.
Sistemas de denuncia anónima.