Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

QUY CHẾ PHÂN LOẠI TÀI SẢN CÓ, TRÍCH LẬP VÀ SỬ DỤNG DỰ PHÒNG ĐỂ XỬ LÝ RỦI…

- - - - Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
        
        Trong hạn/Quá hạn <= 10 ngày + có khả năng thu hồi đẩy đủ cả gốc lãi
        
        Dự phòng: 0%
      - Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)
        
        Quá hạn <= 90 ngày OR nợ được điều chỉnh kỳ hạn lần 1 còn trong hạn
        ...
        
        5%
      - Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
        
        Quá hạn <= 180 ngày OR nợ được gia hạn lần đầu còn trong hạn
        ...
        
        20%
      - Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)
        
        Quá hạn <= 360 ngày OR điều chỉnh tgian trả nợ lần đầu quá hạn 90 ngày OR điều chỉnh tgian trả nợ lần 2 trong hạn
        
        50%
      - Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
        
        Quá hạn > 360 ngày OR điều chỉnh tgian trả nợ lần đầu quá hạn > 90 ngày OR điều chỉnh tgian trả nợ lần 2 quá hạn OR điều chỉnh tgian trả nợ lần 3 trở lên
        
        100%
    - - 3 tháng nợ trung hạn, dài hạn
      - 1 tháng nợ ngắn hạn
    - - Phân loại cam kết ngoại bảng
        
        Nhóm 2: KH không có khả năng
        
        Nhóm 3
        
        Nhóm 1: KH có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết
      - Phân loại khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng
        
        Nhóm 3: Quá hạn <= 30 ngày
        
        Nhóm 4: Quá hạn <= 90 ngày
        
        Nhóm 5: QUá hạn > 90 ngày
- - - - Đang nợ bao nhiêu khi vỡ nợ?
      - Recovery rate
        
        Thu hồi được bao nhiều từ TSĐB, đòi nợ,...
        RR = Recovery Amount / EAD
        
        LDG
        (Loss Given Default)
        
        Trong số đó, mất bao nhiêu %?
        1- RR
        
        ECL
        (Expected Credit Loss)
        
        Ngân hàng dự kiến sẽ mất bao nhiêu tiền?
        ECL = PD x LGD x EAD
        
        Stage 1: Nợ bình thường (chưa suy giảm chất lượng tín dụng đáng kể) → tính ECL trong 12 tháng tới.
        
        Stage 2: SICR (Significant Increase in Credit Risk) Rủi ro tín dụng tăng đáng kể → tính ECL suốt vòng đời khoản vay (Lifetime ECL)
        
        Stage 3: Vỡ nợ SICR rõ ràng → Lifetime ECL, thường trích lập gần bằng dư nợ.
        
        Dự phòng IFRS 9
        
        Vốn tự có (Capital)
        
        "vốn đệm" ngân hàng có để hấp thụ tổn thất bất ngờ
        
        RWA
        (Risk-Weighted Assets)
        
        2 more items...
- - - - PD max
      - CAR min