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Ley de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Delito
¿Qué es?
Es la ley que establece las normas y procedimientos para prevenir, detectar, controlar y combatir el lavado de activos y el financiamiento de delitos, con el fin de proteger el sistema financiero y la economía del país.
Objetivo
Su objetivo es impedir que el dinero o bienes obtenidos de actividades ilícitas ingresen al sistema económico como si fueran de origen legal y evitar que recursos económicos sean utilizados para financiar delitos.
Autoridad competente
En Ecuador, la entidad encargada de recibir y analizar estos reportes es la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE).
Sus funciones incluyen:
Recibir reportes.
Analizar operaciones.
Investigar movimientos financieros sospechosos.
Remitir información a la Fiscalía cuando existan indicios de delito.
Reportes obligatorios
Los sujetos obligados deben reportar a la autoridad competente:
Operaciones inusuales.
Operaciones injustificadas.
Operaciones sospechosas.
Sanciones
El incumplimiento puede generar:
Multas económicas.
Sanciones administrativas.
Suspensión de actividades.
Responsabilidad civil o penal, según la gravedad del caso.
¿Qué es el lavado de activos?
Es el proceso mediante el cual una persona intenta ocultar o dar apariencia de legalidad al dinero o bienes obtenidos de actividades ilícitas.
Ejemplos
Narcotráfico.
Corrupción.
Trata de personas.
Contrabando.
Fraude.
Delincuencia organizada.
¿Qué es el financiamiento del delito?
Consiste en proporcionar, recaudar o administrar dinero o bienes para financiar la comisión de un delito o apoyar actividades delictivas, aun cuando los recursos tengan un origen lícito.
Importancia de la ley
Esta ley contribuye a:
Proteger el sistema financiero.
Prevenir el ingreso de dinero ilícito a la economía.
Combatir la delincuencia organizada.
Promover la transparencia y la confianza en las operaciones económicas.
Medidas de prevención
La ley promueve:
Debida diligencia con los clientes.
Identificación del beneficiario final.
Monitoreo continuo de operaciones.
Conservación de documentos.
Evaluación de riesgos.
Controles internos.
Sujetos obligados
Son las personas naturales o jurídicas que, por la naturaleza de sus actividades, deben cumplir medidas de prevención.
Entre ellos se encuentran:
Cooperativas de ahorro y crédito.
Compañías de seguros.
Casas de valores.
Notarios.
Registradores de la propiedad.
Empresas inmobiliarias.
Casinos.
Empresas dedicadas a la compra y venta de vehículos.
Auditores externos y contadores, cuando la ley así lo establece.
Bancos.
Obligaciones de los sujetos obligados
Identificar a sus clientes (Conozca a su Cliente - KYC).
Verificar el origen de los fondos.
Mantener registros de operaciones.
Reportar operaciones inusuales e injustificadas.
Capacitar a su personal.
Implementar políticas y procedimientos de prevención.
Designar un oficial de cumplimiento cuando corresponda.