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FINANZAS CAPITAL DE TRABAJO 💼 - Coggle Diagram
FINANZAS CAPITAL DE TRABAJO 💼
INTRODUCCIÓN 📑
CAPITAL NETO
ACTIVOS CIRCULANTES
PASIVOS CIRCULANTES
EL DISPONIBLE 💵
ACTIVO LÍQUIDO
EVITA CRISIS
COMPONENTES
CAJA CHICA
CAJA GENERAL
BANCOS
INVERSIONES C/P
OBJETIVOS Y MOTIVOS 🎯
OBJETIVOS 📌
EVITAR DESPILFARRO
CONTROLAR INVERSIONES
MINIMIZAR IMPREVISTOS
OBTENER RENDIMIENTOS
APROVECHAR DESCUENTOS
MOTIVOS RETENCIÓN 🧠
TRANSSACCIÓN (OPERACIONES)
PRECAUCIÓN (IMPREVISTOS)
ESPECULACIÓN (OPORTUNIDADES)
TÉCNICAS USUALES 📊
COCIENTES ⚖️
LIQUIDEZ ABSOLUTA
PRUEBA ÁCIDA
CICLO DE CAJA (CC) ⏳
FÓRMULA: CDPC + CRID - CDPP
EJEMPLO: 40 + 12 - 30 = 22 DÍAS
ROTACIÓN DE CAJA (RC) 🔄
FÓRMULA: AÑO COMERCIAL / CC
EJEMPLO: 360 / 22 = 16 CICLOS
SALDO MÍNIMO (SMON) 💰
FÓRMULA: DESEMBOLSOS / RC
EJEMPLO: 1.370.000 / 16 = 85.625 Bs
TÉCNICAS BURSÁTILES 📈
ANÁLISIS TÉCNICO 📉
MERCADO C/P
OFERTA Y DEMANDA
TENDENCIAS PRECIOS
ANÁLISIS FUNDAMENTAL 🏛️
EMPRESA L/P
PROYECCIÓN UTILIDADES
EVALUACIÓN
ECONÓMICA
FINANCIERA
HUMANA
INVERSIONES 📄
ACCIONES (VALOR EN LIBROS)
CRECIMIENTO CONSTANTE (X)
DECRECIMIENTO (X)
CRECIMIENTO CERO (X)
BONOS (RENDIMIENTO RE)
TÉCNICAS ECON. Y MAT. 🌍
ECONÓMICAS (PODER ADQUISITIVO) 📉
VALORES RENTA FIJA
CEDES (BCB)
INVENTARIOS (ALZA REAL)
MATEMÁTICAS (OPTIMIZACIÓN) 🧮
MODELO BAUMOL
MODELO MILLER Y ORR
DEFICIENCIAS Y CONTROLES ⚠️
CARENCIA EFECTIVO ❌
CAUSAS: MALA ADM / EXCESO GASTOS
EFECTOS: PAGO INTERESES / PÉRDIDAS
EXCESO EFECTIVO 💸
CAUSAS: SALDOS OCIOSOS
EFECTOS: PÉRDIDA RENDIMIENTO
CONTROLES A ESTABLECER 🛠️
PRESUPUESTO CAJA (SUPERÁVIT/DÉFICIT)
CONTROL DIARIO (ENTRADAS/SALIDAS)
FECHAS DE PAGOS
ANTICIPO DE COBROS
REPORTE DESCUENTOS
ARQUEOS Y CONCILIACIONES 🔒
POLÍTICAS SUGERIDAS 📜
PAGAR DIFERIDO (SIN AFECTAR CRÉDITO)
APROVECHAR DESCUENTOS PRONTO PAGO
ANTICIPAR COBROS (SIN PRESIONAR)
DESCUENTOS POR COBRANZA
CANALIZAR EXCEDENTES (INVERSIONES C/P)