Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

Khâu thẩm định và phê duyệt tín dụng, NOTE 9, Ghi nhận nguồn thu nhập, chí…

- - - - -Góa: đã lập gia đình, giấy chứng tử của người hôn phố và giấy xác định tình trạng ko đk kết hôn với ai
      - -Ly hôn: thông tin phân chia tài sản và giấy xác định tình trạng ko đk kết hôn với ai
      - -Có gđ: đã lập gia đình và giấy chứng nhận đăng kí kết hôn,...
      - -Độc thân: giấy xác nhận tình trạng (UBND xác nhận
  - - - Dư nợ hiện tại, loại dư nợ, nhóm nợ
      - Mục đích sử dụng vốn vay
      - Số lượng thẻ + giá trị hạn mức sử dụng có thường xuyên ko?
      - Số lượng, loại, gtri TSBĐ đang bị thế chấp
    - - Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn trên thông tin giải trình
      - Nếu ko thống nhất CIC và lịch sử --> Thực hiện theo quy định ABBANK theo từng thời kí
- - - - Kiểm tra thông tin tồn tại, chính xác
        
        HĐLĐ bổ nhiệm đầy đủ tt, vị trí, thời hạn, chữ kí-->còn hiệu lực
        
        Kiểm tra tình trạng HĐ, mã số thuế cá nhân trên Tổng cục thuế--> đang hoạt động
        
        Kiểm tra tt trên Hợp đồng lao động khớp với thông tin trên hồ sơ phát lý
        
        Sao kê tài khoản lương.. có đầy đủ chữ kí
        
        Cách thức kiểm tra
        
        thông tin cơ quan công tác
        
        tra cứu số bhxh: baohiemxahoi-->tracuuhogiadinh
        
        tra cứu cty đóng bảo hiểm: baohiemxahoi --> tracuuthoi han su dung thebhxh
        
        kiểm tra mẫu dấu cty
        
        cổng thông tin quốc gia về đăng kí doanh nghiệp
        
        nhập mã số thuế và truy xuất thông tin dấu mẫu tại "Công bố thông tin đăng kí doanh nghiệp
        
        đánh giá mức thu nhập phù hợp
        
        Độ tuổi, vị trí, quá trình công tác, trình độ học vấn, số năm kinh nghiệm, đặc thù công việc
        
        Quy mô, uy tín, năng lực của đơn vị trả lương
        
        Mức thu nhập bình quân trên thị trường lao động với vị trí tương đương
    - - Hồ sơ pháp lí KD
        
        Kiểm tra ngành nghề kinh doanh --> có đk, chứng thực
        
        Kiểm tra hồ sơ pháp lí: tt chủ hộ, ngành nghề, địa điểm , thời gian--> đối chiếu trùng khớp
        
        Kiểm tra tình trang HĐ kinh doanh: tra cứu thông tin mã số thuế ĐKKD trên website Tổng cục thuế
      - Hồ sơ tài chính KD
        
        Phân tích hoạt động kinh doanh
        
        KH có kinh nghiệm trong lĩnh vực KD-->Đánh giá kinh nghiệm kinh doanh
        
        KH chưa có kinh nghiệm trong lĩnh vực--> xem xét nguồn thu hiện hữu, đảm bảo đủ khả năng trả nợ, độc lập với phương án KD đang đề xuất
        
        Quy mô kinh doanh
        
        Địa điểm: số lượng, tính sở hữu, có thuận lợi ko, ktra trên mxh
        
        số lượng nhân viên
        
        Kho hàng: Diện tích và giá trị/số lượng hàng tồn khó
        
        Máy móc, thiết bị: số lượng, chất lượng, tg khấu hao
        
        Phương thức KD
        
        sxuat/thương mai/dịch vụ?
        
        Thị trường đầu vào
        
        Đối tác
        
        phương thức nhập hàng
        
        phương thức thanh toán
        
        Thị trường đầu ra
        
        Đối tác, phương thức thanh toán
        
        Phương thức bán hàng: lẻ hay buôn --> tính hiệu quả, ổn định
        
        Cơ sở đánh giá, ghi nhận nguồn thu nhập
        
        Nguyên tắc: ghi nhận theo chứng từ đc cung cấp, xác minh
        
        Đối chiếu sổ sách,theo dõi bán hàng
        
        Đối chiếu sổ sách theo dõi đầu vào
        
        Đối chiếu hình ảnh cửa hàng, kho hàng, quy mô
        
        Đánh giá dựa trên phỏng vấn KH
        
        So sánh kinh nghiệ, giá trị tài sản...
        
        Nguyên tắc đánh giá lợi nhuận
        
        Chứng từ bản kê khai chi phí
        
        Tỉ suất lợi nhuận bình quân ngành
        
        Than khảo KH ABBANK cùng ngành
    - - Doanh nghiệp đã niêm yết trên sàn chứng khoán
        
        Kiểm tra số lượng cổ phiếu thuộc sỡ hữu
        
        Ghi nhận nguồn thu nhập từ cổ tức
        
        số lương + mệnh giá
        
        tỉ lệ chi trả cổ tức
      - Doanh nghiệp chưa niêm yết trên sàn chứng khoán
        
        Đánh giá pháp lí
        
        ĐKí KD
        
        Giấy chứng nhận đủ đk KD
        
        Kiểm tra hoạt động trên Tổng cục thuế
        
        Đánh giá tình hình hoạt động
        
        Tình hình tài chính: quy mô HĐ,
        
        Hệ số nợ--> khả năng huy động vốn
        
        Vốn lưu động ròng
        
        lớn hơn 0: ko mất cân đối về tài sản và nguồn vốn
        
        nhỏ hơn 0:mất cân đối về tài sản và nguồn vốn
        
        hệ số HĐ: vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu
        
        Kết quả KD
        
        xem chi tiêu về doanh thu hàng năm tăng giảm--> giảm, lí do
        
        đối chiêu, so sanh doanh thu
        
        Xác định thu nhập từ cổ tức
        
        lãi--> ghi nhận nguồn thu: lợi nhuận sau thuế sau khi hoàn thành nghĩa vụ + bù lỗ
        
        Tỉ lệ chia cổ tức
        
        Tỉ lệ góp vốn
    - - Loại hình
        
        Thuê ướt
        
        Thuê khô
      - Đánh giá mức giá
        
        Cho thuê xe con
        
        Đặc điểm xe thuê
        
        Bên thuê xe của KH có phải đối tác uy tín ko
      - Đối với giấy biên nhận thu tiền....--> đảm bảo rõ ràng ngày tháng, năm, thánh toán, mục đích
        
        trang web đăng kiểm Việt Nam
        
        Kiểm tra thông tin phương tiên
    - - Đánh giá pháp lí
        
        chủ sở hữu
        
        quy mô trên nhà đất
        
        mục đích sử dụng
      - Đánh giá giá trị cho thuê hợp lí
        
        Mục đích thuê
        
        Đặc điểm
        
        Giá theo hợp đồng
        
        Giá thị trường
        
        quy mô, hình ảnh nhà cho thuê
      - Đánh giá tính ổn định của nguồn thu
      - Đối với giấy biên nhận thu tiền....--> đảm bảo rõ ràng ngày tháng, năm, thánh toán, mục đích
    - - đánh giá nguồn thu thực tế của KH đảm bảo đúng quy định pháp luật
- - - - Tài sản mua thuộc sở hữu hợp pháp
      - Các thông tin liên quan đến tài sản phù hợp
      - Mục đích vay vốn có thoã mãn quy định
    - - Giá trị giao dịch của 2 bên
      - Tham khảo giá trị định giá
      - Tham khảo giá mua bán trên thị trường đối với BDS có ị trí, diện tích tương đương...
    - - Nhu cầu vốn hợp lí
      - Số tiền KH còn phải thanh toán
      - Số tiền KH đã vay từ bên thứ 3 để thanh toán
  - - - Chủ thể kí hợp đồng khách hàng
        
        mua từ bên thứ 3: xác nhận + hợp đồng
        
        mua trực tiếp: cung cấp HĐ/ dự tháo HĐ đặt cọc HDMB
    - - Vay thanh toán trực tiếp cho chủ đầu tư
      - Vay bồn bàn:
        
        xem xét đáp ứng đk
        
        Đánh giá giá trị căn cứ vào tổng nhu cầu vốn , giá trị đã thanh toán
        
        Mục đích vay vốn có thỏa mãn
    - - mua trực tiếp--> hợp đồng mua bán+ giá giao dịch thị trường
    - - nhu cầu vốn hợp lí + tỉ lệ tài trợ
      - số tiền KH còn phải thanh toán
  - - - cung cấp GPXD, Xác nhận UBND
      - nhỏ, ko làm thay đổi kết cấu--> ko cần
    - - Xác định chủ sở hữu
      - Xác định quy mô nhà xây dựng/ sữa chữa
      - Xác định mục đích xây dựng
      - KH vay bồi bàn
    - - các hạng mục xây dựng , sữa chữa nhà có hợp lí
      - hình ảnh xây dựng/ sữa chữa có phù hợp với tổng nhu cầu
      - tỉ lệ tài trợ, nhu cầu vốn, tg vay
      - Đối với KH vay bồi hoàn
        
        Đánh giá giá trị cho vay bồi hoàn, căn cứ vào tổng giá trị nhu cầu vốn
  - - - CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG
        
        a. Doanh thu và giá vốn năm hiện tại
        
        Thông tin cung cấp trên phương án
        
        Thông tin thẩm định
        
        Quy mô kinh doanh, đặc thù ngành nghề kinh doanh, chính sách bán hàng
        
        sổ sách hóa đơn bảng kê theo dõi doanh thu
        
        b. Hàng tồn kho, khoản phải thu, phải trả
        
        Bảng kê hàng tồn kho khoản phải thu, phải trả
        
        Quy mô kho hàng
        
        Đặc thù--> cần tích trữ ko
        
        c. Nhu cầu vốn lưu động
        
        tính + tham chiếu cthuc
        
        căn cứ số liệu dự phòng
        
        mức độ tăng trưởng doanh thu, môi trường KD
        
        có thay đổi hình thức, quy mô ko
        
        d. Vốn tự có, tự huy động
        
        Vốn tư có: căn cứ và đề nghi
        
        e. Hạn mức cho vay
        
        tỉ lệ đúng quy định
        
        số tiền cho vay theo đề xuất
        
        khả năng trả nợ
        
        Tính toán hiệu quả phương án
        
        f. Thời hạn hạn mức
        
        số ngày thiếu hụt cần tài trợ
        
        vòng quay vốn, nhu cầu vốn
        
        đề xuất
      - CHO VAY THEO MÓN VAY SXKD trung dài hạn, vay vốn lưu động không thường xuyên
        
        a. Tổng nhu cầu vốn
        
        thuộc mặt hàng kinh doanh thường xuyên ko
        
        dự kiến đầu tư phù hợp ko
        
        cần thiết đầu tư thêm ko
        
        Xác định nhu cầu vốn: giá mua, thỏa thuận, hóa đơn, so sánh giá mua
        
        b. Đối tác đầu vào
        
        có phải đối tác thường xuyên ko, có uy tín ko
        
        đối tác mới: uy tính, ko uy tính--> yêu cầu thực hiện HD
        
        c. Đối tác đầu ra
        
        uy tính ko thường xuyên hợp tác ko?
        
        d. Đánh giá hiệu quả phương án
        
        từ các chỉ số tg hoàn vốn
        
        e. Số tiền vay vốn
        
        nhu cầu vốn theo quy định
        
        Số tiền còn lại
        
        Khả năng trả nợ
  - - - a. xe mới
        
        kí hợp đồng mua bán
      - b xe cũ
        
        hợp đồng mua bán viết tay
        
        hợp đồng mua bán công chứng ( nếu có)
    - - mua ô tô tiêu dùng
      - mua ô tô kinh doanh vận tải
      - mua ô tô phục vụ hoạt động kinh doanh cho thuê
        
        phù hợp ko
        
        kinh nghiệm và khả năng quản lí
        
        hiệu quả đầu tư xe cho thuê
      - kiểm tra thông tin ngày đăng kí xe
    - - giá mua bán được thỏa thuận
      - giá tham khảo thị trường
      - trường hợp mua xe cũ
      - chứng thư định giá của bên thứ 3
    - - nhu cầu vốn đã xác định, mức cho vay áp dụng, mục đích
      - nhu cầu vay vốn và đề xuất
      - khả năng trả nợ
    - - quy định cho vay từng thời kí
  - - - Nhu cầu vay vốn và đề xuất
      - hạn mức thấu chi tương ứng
      - khả năng trả nợ
  - - - bảo lãnh thực hiện hợp đồng, dự thầu
      - Bảo lãnh thanh toán
      - bảo lãnh bảo hành
- - - - CHỦ SỞ HỮU
        
        đối chiếu thông tin
        
        xác định mqh
      - TÍNH PHÁP LÝ
        
        xác định nơi phát hành giấy tờ
      - TÍNH KHẢ MAI
        
        đối với DTCG: căn cứ vào mặt sau hoặc xác nhận của đơn vị quản lí
      - GIÁ TRỊ TSBĐ
        
        đúng quy định thẩm định, định giá
    - - Tài sản được hình thành trong tương lai
        
        CHỦ SỞ HỮU
        
        đối chiếu thông tin chủ sở hữu tài sản giữa chứng từ chứng minh quyền sở hữu với hồ sơ pháp lí
        
        HÌNH THỨC TSBĐ
        
        tài sản từ phương án hay tài sản độc lập--> tỉ lệ tài trợ
        
        TÍNH PHÁP LÍ
        
        kiểm tra hợp đồng chuyển nhượng
        
        TÍNH KHẢ MAI
        
        đánh giá trên vị trí dự án, cơ sở hạ tầng, uy tín, kinh nghiệm
        
        GIÁ TRỊ TSBĐ
        
        tra cứu thông tin tình trạng thế chấp
        
        truy cập cục đăng kí quốc gia giao dịch đảm bảo- bộ tư pháp
      - Bất động sản có GCN
        
        CHỦ SỞ HỮU
        
        đối chiếu thông tin chủ sở hữu tài sản giữa chứng từ chứng minh quyền sở hữu với hồ sơ pháp lí
        
        HÌNH THỨC TSBĐ
        
        tài sản từ phương án hay tài sản độc lập--> tỉ lệ tài trợ
        
        TÍNH PHÁP LÍ
        
        xác định thuộc danh mục được nhận đảm bảo và đáp ứng đk đảm bảo
        
        Kiểm tra thông tin giấy tờ chứng nhận
        
        TÍNH KHẢ MAI
        
        Diện tích: tài sản lớn hay nhỏ đều gây ảnh hưởng
        
        Hình dạng đất có mất cân đối ko
        
        Vị trí tài sản
        
        Đánh giá tính thanh khoản tại báo cáo thẩm định giá
        
        GIÁ TRỊ TSBĐ
        
        đúng quy định
    - - CHỦ SỠ HỮU
        
        đối chiếu thông tin chủ sở hữu tài sản giữa chứng từ chứng minh quyền sở hữu với hồ sơ pháp lí
      - HÌNH THỨC TSBĐ
        
        tài sản từ phương án hay tài sản độc lập--> tỉ lệ tài trợ
      - TÍNH PHÁP LÍ
        
        Căn cứ đăng kí xe ô tô/ giấy chứng nhận
        
        mua xe mới, căn cứ vào hợp đồng mua bán xe
        
        xe cũ, hoàn thiện thủ tục sang tên trước khi thế chấp
      - TÍNH KHẢ MAI
        
        loại xe, mức độ thông dụng
        
        đặc điểm xe
        
        mục đích sử dụng xe
      - GIÁ TRỊ TSBĐ
        
        đúng quy định
- - - - KH công tác tại TCTD, nhận lương theo CK không sao kê được nhưng bổ sung được chứng từ theo hướng dẫn danh hồ sơ--> ghi nhận tương tự KH cung cấp đc sao kê lương
      - KH công tác tại cty/ tổ chức (trừ TCTD), nhận chuyển lương theo CK ko cấp sao kê lương -->ghi nhận tương tự KH nhận thu nhập bằng tiền mặt
      - KH thể hiện khoản thu nhập ngoài lương: thưởng quý, thưởng năm.... + chỉ ghi nhập nếu sao kê tối thiểu 6 tháng
        
        thưởng quý chia đều 3 tháng
        
        thưởng lễ tết chia đều 12 tháng
        
        khoản thường ko xác định chia đều 12 tháng
    - - thu nhập của KH theo hồ sơ thu nhập khác tại Tài liệu 01 --> thu nhập =min
      - thu nhập của KH cao hơn Tài liệu 1
        
        cung cấp thêm:
        
        Bảng lương của doanh nghiệp
        
        Sổ BHXH
        
        Lưu ý: ko áp dụng KH nhận thu nhập tiền mặt
        
        Cơ quan, tổ chức nhà nước trực thuộc trung ương.
        
        Cơ quan, tổ chức thuộc sở ngành, doanh nghiệp có vốn nhà nước từ 50% trở lên.
        
        Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài.
        
        Các doanh nghiệp MFI/ MCTB đang có quan hệ tín dụng với ABBANK.
        
        Doanh nghiệp thuộc top 1000 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam hoặc top 500 doanh nghiệp nộp thuế lớn nhất Việt Nam.
        
        Doanh nghiệp thương mại có thông tin cụ thể, minh bạch trên website của Bộ Tài Chính hoặc trang thông tin tín dụng
        
        Chứng từ quyết toán thuế TNCN
        
        Hồ sơ tài chính DN
      - nhóm ngành ko thuộc Tài liệu 1
        
        đánh giá dựa trên KH cung
    - - Thu nhập = Thu nhập chuyển khoản + Thu nhập tiền mặt theo xác định của ABBANK
  - - - Người thành lập doanh nghiệp là cá nhân thành lập hoặc góp vốn để thành lập doanh nghiệp.
      - Người quản lý doanh nghiệp là người quản lý công ty hoặc doanh nghiệp tư nhân