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Module 3-4 - Coggle Diagram

- - - - marge de crédit
        
        Financier les actions courantes
        
        couvrir les decouverts bancaires
        
        montant alloué "connecter" a l'encaisse
        
        avantage : faible taux d interet
        
        frais de renouvellement 150-300 dollard
      - carte de credit
        
        avance de fonds
      - comptes fournisseur
        
        garantie : engagement par signature
        
        actif normalement donnée en garantie : le materiel demeure au propriétare du vendeur .
        
        accord "avance" d'un fournisseur
        
        faire un payement
    - - moyen terme
        
        pret a terme
      - long terme
        
        prêt hypothécaire
    - - la prime au demarrage (projets d'agriculture a temps partiel )
      - la prime à l'établissement (projets d'agriculture à temps plein)
    - - consequence
        
        rembourser le capital emprunté
        
        payer des intéret (charge de l'état des résultats)
        
        donner des garanties au prêteur
    - - le financement d une entreprise par ses propres capitaux
      - un regle d or du financement nous suggere d autofinancer nos projets d investissement a la hauteur de 20 pourcent .
  - - - • Sert à financer des actifs MT (exemple : troupeau reproducteur, équipements, machineries, quota);
        
        actif financier
      - • Garanti par des actifs MT via une hypothèque mobilière.
      - • Durée de 1 à 10 ans 5-7-10;
    - - • Sert à financer des actifs LT (exemple : terre, bâtiments);
      - • Durée, généralement entre 15 et 25 ans;
      - • Garanti par des actifs LT via une hypothèque immobilière.
    - - • Une marge de crédit pour l’achat d’actifs MLT telles que terres, machineries !
      - • Conçu pour les investisseurs «actifs»;
      - • Offre plus de flexibilité par rapport aux prêts à terme et aux prêts hypothécaires;
      - • Garantie par les actifs «solides» tels : terres;
      - • Doit normalement être converti une fois par année en prêts «standards», soit un prêt à terme ou un prêt hypothécaire.
      - type de garantie : hypotheque immobiliere
    - - • Un prêt non standard !
      - • Parfois appelé «Love money» Pourquoi ? Parce que l’argent prêté vient souvent d’un proche qui veut aider;
      - • Parfois sans modalité de remboursement;
      - • Sans garantie, d’où le «sur l’honneur». Le prêt est garanti par la confiance que le prêteur fait à l’emprunteur, à sa parole qu’il donne de rembourser le prêt.
    - - • Lorsque le vendeur accepte de financer lui-même l’acheteur pour une partie du montant de la transaction;
      - • Modalités à négocier entre l’acheteur et le vendeur;
      - • Pas hyper fréquent en agriculture, mais se fait de plus en plus pour faciliter le transfert et la continuité des entreprises.
      - visualitser la fréquence , l amortissement , le taux fixe vs variable
  - - - • On demande à une personne de s’engager à honorer les dettes d’une autre en cas de défaut de paiement de cette dernière;
      - • Si je cautionne (j’endosse) mon fils pour l’achat de sa première voiture, ça veut dire que s’il ne fait pas ses paiements, c’est moi qui devrai les faire à sa place;
      - • Un actionnaire doit cautionner sa compagnie.
    - - • Hypothèque servant à garantir des prêts à long terme (actifs LT);
      - • On hypothèque les actifs financés (terre, bâtiments);
      - • Les hypothèques immobilières sont préparées par un.e notaire ($$$)
      - plus
    - - • Hypothèque servant à garantir des prêts à terme (actifs MT);
      - • Les biens financés sont souvent ceux qui sont hypothéqués;
      - • On pourrait prendre le parc de machinerie au complet ! On dirait alors que l’on prend une hypothèque sur l’universalité des machineries et équipements;
      - • Les hypothèques mobilières sont enregistrées au Registre des droits personnels et réels mobiliers (RDPRM)
        
        registre public ou est publié les hyotheque mobilieres
      - c est difficile d avoir des benefices avec des moyens termes
  - - - methode-outils-moyens utilisées pour payer l'achat d'actif MLT +autofinancement , subvention ,financement alternatif , prêt
    - - DESJARDIN , MAPAQ ,FADAQ . BQANQUES ,FAC
  - - - c est le salaire de la banque
        
        decison entrele taux variable variable ou fixe
    - - est une société publique dont un des objectifs est de maintenir la valeur de l’argent, c’est-à-dire de contrôler l’inflation. La banque centrale arrive à «contenir» l’inflation dans une fourchette cible en influençant les taux d’intérêt. L’outil utilisé par la banque centrale est le taux directeur.
        Le taux directeur est le «…taux d’intérêt auquel les principales institutions financières se prêtent des fonds pour une durée d’un jour.»
    - - par assurance ,
        
        • L’assurance de ne pas dépasser un taux d’emprunt déterminé
        
        • Le choix d’un taux d’emprunt
        
         Taux variable basé sur le taux préférentiel
        
         Taux fixe basé sur le taux hypothécaire résidentiel fermé
        
        Donc pour l’exemple, si je me présente chez Desjardins avec mon certificat de prêt de la FADQ pour obtenir un prêt, en choisissant un terme de 3 ans, Desjardins ne pourrait pas me charger plus que :
        6,99% - 0,40% = 6,59%
    - - taux fixe variable ouvert vs taux fixe fermé
      - taux d interet = hypotheque immobiliere
    - - duré de rembourssement , le temps qu'il faut pour remboursser un pret
      - des fourchette qui doit etre respecter
      - exemple marcihinerie 5- 7 ans , neuve 10ans , batiment: 15-25 ans , terre = 20 - 30 ans .
        
        on peut verser plus rapidement en moin de 10 ans , moins interet , mais plus d annuité
    - - periode sur laquelle on fixe certaines conditions du prêt
        
        principalement le taux d interet , mais aussi les modalité de de rembpourssment
      - engagement , brisé , payé des pénalité
      - on peut etre penalisé si je paie avant mon terme
      - mais elle ne corresponds pas forcément a l amortissement des pret
    - - annuité constante
        
        c est le versement qui ne change pas , cette méthode facilite la gestion de la trésorie mais coute beaucoup plus cher en intérêt , les interets varient et le capital change
      - annuité variable
        
        elle coute un peu moins cher en interet , rembourssement du meme capital mais c est l interet variable et diminue au fur et a mesure des remboursement
        
        ainsi le montant de versement n est pas la même-
      - les annuités representent la somme consacrée au remboursement d'un prêt pour une année complet.
        
        capital remboursé= k
        
        ce n'est pas une charge de l'etat des resultats ,mais une sortie d'argent de l'etat de tresorie et est lié aux exigibles inscrits dans le bilan.
        
        intérêt = i
        
        charge de l'etat des resultats , ne fait pas partie des exigibles dansle bilan
        
        annuité= k+i
    - - trimestre , semestre ,annuel
        
        aide a la liquidit,
      - modalité de rembourssement négocier lors de la signature d'un prêt
      - la fréquence des versements peut etre ajustée aux entrées d'argent dans l'entreprise
      - pour reduire le montant d'interet payé sur un prêt , augmenter la fréquence des versements
    - - a l aide d une calculatrice de pret
  - - - precise comment seront payer les projets d'investissement
  - - - la loi sur la médiation en matiere d endettement agricole peut etre d un secours
  - - - La FADQ soutient le développement durable du secteur agricole en offrant des assurances, du financement et des garanties de prêt aux entreprises agricoles du Québec.
      - Garantie de prêt
        
        La FADQ agit comme garant auprès des institutions financières pour faciliter l’accès au crédit et offrir un rabais de taux d’intérêt sur les prêts agricoles.
      - Primes à la relève – montant, conditions, usage
        
        De 10 000 $ à 50 000 $ selon la formation et le statut (temps plein ou partiel) ; réservée aux jeunes de moins de 40 ans établis en agriculture ; sert à financer des investissements durables, payer des intérêts de prêt ou suivre une formation agricole