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年次業務フロー, 陸運関係通年管理, ５月 (決算直後, ６月, 陸運支局対応), 1日～5日頃, 社内通月管理, 社内通年管理, 陸運関係通月管理…
年次業務フロー
陸運関係通年管理
車検更新スケジュール管理（随時）
自賠責保険・重量税の納付（車検時）
運転者台帳更新（入退社時）
整備記録簿・点呼記録簿の保管（3年保存）
資格・許認可
運行管理者・整備管理者の資格更新確認
建設業許可・産業廃棄物収集運搬業許可などの更新
定期点検整備計画・実施表（３ヵ月点検）
５月
決算直後
決算整理
減価償却資産の確認（新規取得・廃棄の有無）
引当金（賞与引当金、退職給付引当金など）の計上
売上・仕入の未計上分を確認し、計上漏れを確認
税務対応
税理士へ決算資料提出（試算表・請求書控え・領収書・通帳コピーなど）
決算報告書・法人税等の申告書を作成（提出期限：6月末）
資金・経営計画
銀行へ決算報告（決算書提出、今後の資金需要説明）
翌期の予算策定（売上計画・経費計画・資金繰り表）
６月
７月
８月
９月
10月
11月
12月
1月
2月
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法定調書・給与支払報告書の提出（1月末）
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固定資産税申告（償却資産申告書の提出：1月末）
年末調整
従業員から「扶養控除等申告書」「保険料控除申告書」回収
源泉徴収票を発行（翌年1月）
労働保険の年度更新
労働保険の年度更新（労基署）
前年度の賃金総額を基に算出、申告・納付
社会保険算定基礎届の提出（年金事務所）
4～6月の給与平均で標準報酬月額を改定
決算書完成
金融機関へ決算書提出
銀行への返済計画見直し（資金繰りに反映）
税金関係
法人税・地方法人税・道府県民税・市町村民税・事業税の申告・納付（6月末）
消費税（課税事業者の場合）：確定申告・納付（6月末）
陸運支局対応
貨物自動車運送事業の「事業報告書」提出（5月末）
車両使用状況・運行管理状況の整理
1日～5日頃
財務・総務
前月の仕訳入力・月次試算表を確定
前月分の資金繰り実績と今月の資金繰り予測確認
前月の請求書発行漏れチェック
取引先別売掛金・買掛金の残高確認
6日～20日頃
21日～25日頃
26日～末日
財務・総務
請求書発行準備
全ての売上・作業実績を集計
月末締め請求書の発行準備
仕入・外注費請求書の確認・締め処理
従業員勤怠の締め
月末入金確認（消込処理）
経理入力（売上・仕入・経費・給与計上）
銀行残高確認・翌月支払資金の確保
車輛管理
整備記録簿・点呼記録簿の整理
財務・総務
月末支払分の資金繰り確認
財務・総務
仕入・外注費の請求書受領、内容照合
未着請求の督促（特に燃料・修理・外注業者）
取引先締日（20日締・25日締など）の請求書発行
20日締め請求書
フロンティア牧場
日本ニューホランド
三和建設コンサルタンツ（20日頃に当月分の請求書）
給料振込（15日に入金になるように）
車輛管理
車検・保険期限の確認（該当車両があれば手続き）
陸運支局関連書類の有無チェック
社内通月管理
従業員の立替経費の提出・精算
運搬日報・工事日報の回収
勤怠データ中間確認（残業・有給の把握）
銀行入出金の確認、借入返済予定の調整
社内通年管理
銀行・金融関係
中間決算・担当者と打合せ
融資枠・リース契約の更新
事業計画の進捗レビュー
陸運関係通月管理
車両整備記録簿等の確認・ファイリング
月次業務フロー