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activite financiere - Coggle Diagram

- - - - Suivre l’activité fiancière
        
        dans la Gestion des budgets (Budget prévu)
        
        identifier et Planifier à l’avance ce qu’on prévoit de pouvoir dépenser sur une période (mois, trimestre, année), en tenant compte
        
        De la trésorerie disponible
        
        C’est l’argent disponible (stock) à un instant T ( à un moment donné.) cad ce qui reste
        
        sur les comptes bancaires (on parle de trésorerie bancaire)
        
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        et en caisse (on parle de trésorerie en caisse ou trésorerie espèces)
        
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        Elle résulte de l’accumulation :
        
        du Solde initial
        
        des Encaissements (recettes)
        
        des Décaissements (dépenses)
        
        Des ventes cad
        
        le chiffre d’affaires = seulement les ventes de services
        
        Des objectifs de CA
        
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        De la différence CA prévisionnel et CA réel
        
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        De la différence CA réel, et encaissement effectué (Tant que le paiement n’est pas arrivé sur le compte, il n’entre pas dans l'encaissement) :
        
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        De la différence objectif de CA et CA prévisionnel
        
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        Le CA est la somme totale des ventes de biens ou de services facturés par une entreprise sur une période donnée (souvent 1 an
        
        Des bénéfices
        
        = recettes - dépenses
        
        des recettes
        
        Ce sont toutes les entrées d’argent générées par l’activité de l’entreprise.
        
        C’est brut : on ne tient pas encore compte des dépenses.
        
        toutes les entrées d’argent générées par l’activité de l’entreprise (l'argent gagné)
        
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        des encours de dettes (ou encours bancaire)
        
        c’est le montant total de dettes restant à rembourser à un instant donné.
        
        = sommes restant dues à la banque ou aux fournisseurs.
        
        comparatif régulier situation en temps réel / situation à venir
        
        analyse des Indicateurs financiers
        
        Ils se basent sur les comptes de l’entreprise
        
        s'assurer que les dépenses et recettes respectent la planification des budgets
        
        ce sont des outils de mesure utilisés pour analyser la santé (solidité) financière d’une entreprise
        
        compris
        
        Indicateurs de solvabilité
        
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        Indicateurs de liquidité
        
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        Ils permettent aux dirigeants, investisseurs, créanciers et autres parties prenantes de prendre des décisions éclairées.
        
        Ils permettent de comparer la situation dans le temps ou avec d’autres entreprises du même secteur.
        
        Gestion des coûts (dépenses réelles)
        
        Identifier ce qui est dépensé réellement, en tenant compte :
        
        du montant des couts
        
        en précisant
        
        De la répartition des coûts liés à l’activité
        
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        De l’optimisation des coûts .
        
        pour ne pas dépenser plus que nécessaire, tout en gardant la qualité
        
        De l’analyse des coûts ,
        
        par projet, par client, par service, par collaborateur, par fourniture, par administration,...
        
        pour voir où ça rapporte et où ça coûte trop cher
        
        Des Délais de paiement fournisseurs (décaissements)
        
        Suivre les sorties d’argent (factures, salaires, charges sociales).
        
        Gestion de la trésorerie : Trésorerie disponible
        
        S’assurer qu’il y a toujours assez d’argent disponible au quotidien
        
        pour payer
        
        pour éviter les problèmes de liquidité.: Anticiper
        
        y compris
        
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      - Prévoir et orienter l’activité financière avant que les problèmes ne surviennent
  - - - Impact indirect sur le CA
        
        Gestion de la trésorerie
        
        permet aux opérationnels de disposer des ressources nécessaires pour produire.
        
        Analyse financière
        
        identification des produits ou clients les plus rentables
        
        optimisation des priorités commerciales.