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RES 121/2011 - Coggle Diagram

- - - - entidades financieras sujetas al régimen de la Ley Nº 21.526 y modificatorias, a las entidades sujetas al régimen de la Ley Nº 18.924 y modificatorias, a las personas físicas o jurídicas autorizadas por el Banco Central para operar en la compraventa de divisas
    - - el que desarrolla una vez, ocasionalmente o de manera habitual,
        operaciones con los sujetos obligados, conforme lo establecido en la Ley Nº 25.246
        
        CLASIFICACION
        
        HABITUALES
        
        se entabla una relación de permanencia
        
        clientes con los que si bien no se entabla una relación de permanencia, realizan operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de pesos sesenta mil ($ 60.000)
        
        OCASIONALES
        
        no se entabla una relación de permanencia y
        cuyas operaciones anuales no superan la suma de pesos sesenta mil ($ 60.000)
        
        tenerse en consideración las operaciones
        realizadas por año calendario.
- - - - legajo y toda la información
        complementaria
      - documentos originales o copias certificadas de las transacciones
      - registro del análisis de las operaciones sospechosas
      - soportes informáticos relacionados con transacciones
      - TODO por 10 años
- - - - contemplar los siguientes aspectos
        
        :pen:CAPACITACION DEL PERSONAL
        
        programa de capacitación dirigido a sus funcionarios yempleados
        
        contemplar
        
        políticas de Prevención de LA/FT
        
        difusión de la presente resolución y de sus modificaciones
        
        :pen:elaboración de REGISTRO DE ANALISIS Y GESTION DE RIEGOS de las operaciones inusuales detectadas
        
        :pen:implementación de AUIDOTRIAS PERIODICAS
        
        para verificar el cumplimiento efectivo de los procedimientos y políticas de prevención
        
        :pen: implementación de HERRAMIENTAS TECNOLOGICAS
        
        :pen:designación de un Oficial de Cumplimiento
        
        velar por la observancia e implementación de los procedimientos y obligaciones establecidos en virtud de esta resolución
        
        encargado de formalizar las presentaciones ante la UIF
        
        comunicar a la UIF
        
        informacion acerca de dicho funcionario
        
        debe gozar de absoluta independencia y autonomía en el ejercicio de las responsabilidades y funciones
        
        SO podrán designar un suplente, quien
        cumplirá las funciones del titular en caso de ausencia
        
        :warning:OBLIGACIONES :warning:
        
        :red_flag:Diseñar políticas de capacitación
        
        :red_flag:Diseñar procedimientos y controles, necesarios para prevenir operaciones vinculadas a LA/FT
        
        :red_flag:Velar por el cumplimiento de las políticas para prevenir operaciones que se relacionen con LA/FT
        
        :red_flag:Formular los reportes sistemáticos y de operaciones sospechosas
        
        :red_flag:Llevar el registro del análisis y gestión de riesgo de operaciones inusuales detectadas
        
        :red_flag:Dar cumplimiento a los requerimientos efectuados por la UIF en ejercicio de sus facultades legales
        
        :red_flag:Asegurar la adecuada conservación y custodia de la documentación
        
        :red_flag: Prestar especial atención a las relaciones comerciales y operaciones relacionadas con países donde no se aplican las recomendaciones acerca de la prevencion de LA/FT
        
        :red_flag:Prestar especial atención a las nuevas tipologías de LA/FT
        
        :pen:implementación de MEDIDAS PARA CONSOLIDAR ELECTRONICAMENTE las operaciones que realizan con sus clientes
        
        :pen:ELABORACION DE UN MANUAL que contendrá los mecanismos y procedimientos para la
        prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
        
        contemplar
        
        :check:El régimen sancionatorio en caso de incumplimiento de
        los procedimientos específicos
        
        :check: Metodologías y criterios para analizar y evaluar la información
        
        :check: Políticas y procedimientos de conservación de documentos
        
        :check:Programa de capacitación
        
        :check:Plazos y términos para funcionario debe cumplir con cada uno de los mecanismos de control de prevención
        
        :check:Funciones asignadas al Oficial de Cumplimiento
        
        :check:Funciones de la auditoría y los procedimientos de control interno
        
        :check:Políticas coordinadas para el control y monitoreo
        
        :check: Políticas de prevención del LA/FT adoptadas por la
        máxima autoridad.
        
        El manual de procedimientos deberá
        estar siempre actualizado y disponible
- - - - observar dos cosas
        
        caso de los clientes habituales definir el perfil del cliente conforme al artículo 23 de la presente
        
        Antes de iniciar la relación comercial o contractual con el cliente deberá identificarlo
      - condición indispensable para iniciar o
        continuar la relación comercial o contractual con el cliente
        
        cuyos contenidos mínimos deberán
        ajustarse a lo previsto en los artículos 20 bis, 21 inc. a) y 21 bis de la Ley Nº 25.246
      - DATOS A REQUERIR
        
        :silhouettes:PERSONAS FISICAS
        
        :warning:OCASIONALES
        
        Número de teléfono y dirección de correo electrónico
        
        Declaración Jurada indicando expresamente si reviste la calidad de Persona Expuesta
        Políticamente
        
        domicilio real
        
        tipo y numero de documento
        
        sexo
        
        nacionalidad
        
        fecha y lugar de nacimiento
        
        nombre y apellido completos
        
        :star:HABITUALES
        
        todos los de ocasionales + info pedida por el ART 23 de esta RES
        
        :silhouettes:PERSONAS JURIDICAS
        
        :warning:OCASIONALES
        
        domicilio legal
        
        numero de telefono
        
        Copia del estatuto social actualizado
        
        Datos identificatorios de las autoridades, del representante legal, apoderados y/o
        autorizados con uso de firma
        
        Fecha del contrato o escritura de constitución
        
        Fecha y número de inscripción registral.
        
        Denominación o Razón social
        
        Titularidad del capital social
        
        :star:HABITUALES
        
        todos los de ocasionales + info pedida por el ART 23 de esta RES
        
        :silhouettes:ORGANISMOS PUBLICOS
        
        C.U.I.T., domicilio legal y telefono
        
        Domicilio real del funcionario
        
        Número y tipo de documento de identidad del funcionario
        
        Copia certificada del acto administrativo de designación del funcionario interviniente
        
        :silhouettes:REPRESENTANTES
        
        misma que se le solicita al cliente persona fisica
        
        poder que demuestre el caracter de tal
        
        :silhouettes:UTES, Agrupaciones y otros entes
        
        idem personas juridicas
        
        :silhouettes:EXCLUIDOS
        
        cuentas con depósitos originados en las causas en que
        interviene la Justicia
    - - ART 23!!
        
        SO debe definir un perfil del cliente en base
        
        info que obtuvo el SO
        
        info que proporciona el cliente
        
        en base a la info deben establecer un MONTO ANUAL ESTIMADO DE OPERACIONES
    - - adoptar politicas de analisis de riesgo
        
        diseñar mecanismos de control para alcanzar un conocimiento integral en funcion de dichas politicas que haya implementado
      - monitoreo de operaciones
        
        datos obtenidos deberan actualizarse cuando se detecten operaciones inusuales
        
        adoptar parametros de segmentacion por niveles de riesgo
        
        para poder identificar dichas operaciones
      - verificar si reune la condicion de persona expuesta politicamente
      - cuando se detectarn operaciones inusuales se deberá profundizar el análisis
        con el fin de obtener información adicional que corrobore las inusualidades
      - verificar que los clientes no esten en e listado de terroristas
    - - :forbidden:las obligaciones no podrán ser
        delegadas en terceras personas ajenas a los Sujetos Obligados
    - - adoptar medidas adicionales razonables, a fin de identificar al
        beneficiario final y verificar su identidad
      - cuando existan elementos que lleven a suponer que los clientes no actúan por cuenta propia, obtener información adicional sobre la verdadera identidad
      - evitar que las personas físicas utilicen personas de existencia ideal como método para realizar sus operaciones
      - evitar operar con personas de existencia ideal que simulen desarrollar una actividad
      - casos de Fideicomisos identificar a los fiduciarios, fiduciantes, beneficiarios y fideicomisarios
      - en transferencias electrónicas deberán recabar información precisa del remitente y receptor de la operación
      - prestar especial atención al riesgo de las relaciones comerciales con países o territorios donde no se aplican las recomendaciones
    - - seguimiento de las operaciones realizadas
      - identificación de operaciones que se apartan del perfil de cada cliente
      - determinación del perfil de cada cliente
- - - - especialmente si
        
        operación fraccionada a los efectos de evitar la aplicación de los procedimientos de detección
        
        Ganancias o pérdidas continuas en operaciones realizadas repetidamente
        
        montos inusualmente elevados
        
        los clientes se nieguen a proporcionar datos o documentos
        
        montos, tipos, frecuencia y naturaleza de las operaciones no guarden relación con los antecedentes
        
        cliente exhibe una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume
        y/o costos de las transacciones
        
        presenten indicios sobre el origen, manejo o destino ilegal de los fondos
        utilizados en las operaciones
        
        Cuando las operaciones involucren países considerados “paraísos fiscales”
        
        el cliente no da cumplimiento a la presente Resolución u otras normas de aplicación
        en la materia
    - - LA
        
        150 días corridos, a partir de la operación realizada o tentada
      - FT
        
        48 horas, a partir de la operación realizada o tentada
    - - sanción conforme al Capítulo IV de la
        Ley Nº 25.246 y modificatorias