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商业银行, 保险公司 - Coggle Diagram
商业银行
审慎经营规则
风险管理
内部控制
资本充足率
资产质量
损
失准备金
风险集中
关联交易
资产流动性
商业银行经营与管理的行为准则： 三性原则
安全性
遵纪守法，合法经营
合理安排资产规模和结构，提高资产质量
筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重；
流动性
资产
即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力；
负债
即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。
效益性
安全是前提，流动性是条件，收益性是目的，三者对立统一。
要求： 对于商业银行管理者来说，一个重要的指导思想就是设法在这些互有冲突的原则之间寻求平衡，在保证资金的安全性和流动性的前提下，尽可能提升盈利能力
商业银行
主要特点 :red_flag:
:check:募集公共资金、高负债经营
:check:通过经营风险、提供金融服务获取利润
使资金从资金盈余方流向资金短缺方，将储蓄资金转化为实体经济的投资，通过承担风险获取风险溢价
:check:特许性和严格监管
未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监管。
企业法人
吸收存款，发放贷款，办理结算
间接融资主体
实现归集资金，管理风险，资源配置的金融功能
以
货币
与
信用
为经营对象的金融
中介机构
商业银行经营
各种业务活动的
组织和营销
业务的性质
资产业务
负债业务
中间业务
表外业务
客户类型
财富管理
资产管理
零售金融
金融市场
公司金融
分业经营原则
我国商业银行实行
分业经营原则
，《商业银行法》规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事
信托投资
和
证券经营业务
，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
限制商业银行的投资范围可以促使其专注于银行核心业务，如信贷、存款和传统的金融服务，从而提升金融体系的稳定性。
商业银行管理
控制和监管
经营创新原则
保险公司
保险营销
是保险经营活动中最基本的工作
是所有活动的先导
特点
服务性、专业性、竞争性、数值性
保险
参与者
保险人
保险公司
被保险人
投保人
功能
提供风险保障
分散风险
提供经济补偿
融资功能
保单质押
满足被保险人临时资金需求
促进社会稳定
保险经营
基本原则
经济核算原则
资金核算
核算资金的占有量、利用率、周转速度等指标
利润核算
保险公司收入扣除营业税、成本、提取责任准备金差额后的余额，再加上企业投资收益和营业外收支差额的综合。
成本核算
核算保险经营所耗费的物化劳动和活劳动
随行就市原则
根据市场行情及时调整保险商品的结构和价格以适应市场的需求
薄利多销原则
保险公司可以以略高于保险成本的低廉价格打开保险销路，依靠较大的销售量来保证盈利。薄利多销是保险公司迅速占领市场、提高市场竞争力的有效手段。
特殊原则
风险大量原则
指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取承保尽可能
多的危险单位。
风险选择
事先风险选择
事后风险选择
风险分散
核保时
承保后
再保险+共同保险