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AUDITORIA INTEGRAL
INTEGRANTES
Ronald Saquisela
Auditor Junior 
Julio Ramos
Especialista en Control Interno
Rosa Quispe
Auditor Senior
Adriana Yovera
Especialista en Riesgos
Jhoana Vilchez
Líder del Equipo de Auditoría
Maria Navarro
Asistente de Auditoría
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TIPO DE COMUNICACIÓN
Comunicación Formal
Reuniones Iniciales y de Seguimiento: Se realizan reuniones planificadas entre el equipo de auditoría y la dirección de la empresa para acordar el alcance y los objetivos de la auditoría.
Informes: Los resultados de la auditoría se documentan en informes formales que se presentan a la dirección.
Documentación Escrita: Uso de correos electrónicos y reportes formales para comunicar hallazgos y recomendaciones.
Comunicación Informal
Interacciones Diarias: Conversaciones informales entre los miembros del equipo para compartir observaciones y resolver dudas.
Reuniones Ad-hoc: Reuniones espontáneas para discutir problemas puntuales que surgen durante el proceso de auditoría.
Feedback Informal: Retroalimentación en tiempo real sobre el progreso de la auditoría y ajustes a los enfoques.
TÉCNICAS APLICADAS
Entrevistas
Se llevan a cabo entrevistas con personal clave de la organización para entender los procesos, controles internos y riesgos identificados.
Pruebas de Cumplimiento
Se realizan pruebas para verificar si la organización cumple con las normativas y regulaciones vigentes.
Pruebas Substantivas
Se examinan de manera detallada las transacciones, saldos y registros contables para verificar su exactitud y fiabilidad.
Análisis de Riesgos
Se identifican, evalúan y gestionan los riesgos financieros, operacionales y de cumplimiento, utilizando herramientas de evaluación de riesgos.
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Observación Directa
Se observa el funcionamiento real de los procesos y actividades dentro de la organización para detectar posibles deficiencias.
Revisión Documental
Se revisan todos los documentos relacionados con los procesos, operaciones, y controles de la organización, como políticas internas, informes financieros, manuales de procedimientos, etc.
Muestreo
Se utiliza el muestreo estadístico para revisar una selección representativa de transacciones o registros, permitiendo realizar conclusiones generales sin necesidad de revisar cada transacción.
DEFINICIÓN
Es una evaluación profunda y detallada de todos los procesos, recursos, y controles dentro de una organización.
Objetivo
Garantiza que la organización cumpla con las normativas legales, optimiza sus recursos y asegura la transparencia y eficiencia operativa.
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