Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Оборотний капітал - Coggle Diagram
Оборотний капітал
Компоненти оборотного капіталу.
Оборотні активи
Грошові кошти
Наявні готівкові кошти
Рахунки в банках
Дебіторська заборгованість
Сума, яку клієнти повинні компанії
Політика кредитування клієнтів
Запаси
Сировина
Непродані товари
Готова продукція
Оборотні зобов'язання
Кредиторська заборгованість
Сума, яку компанія повинна постачальникам
Умови оплати
Короткострокові кредити
Овердрафти
Позики на термін до одного року
Стратегії управління оборотним капіталом
Агресивна стратегія
Зниження запасів до мінімуму
Максимізація дебіторської заборгованості
Консервативна стратегія
Збереження достатньої кількості запасів
Зниження дебіторської заборгованості
Збалансована стратегія
Оптимізація витрат на утримання запасів
Регулярний моніторинг дебіторської заборгованості
Аналіз оборотного капіталу
Оборотність активів
Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості
Розрахунок середнього терміну погашення
Коефіцієнт оборотності запасів
Час, необхідний для продажу запасів
Оборотність зобов'язань
Оборотність кредиторської заборгованості
Час, необхідний для виплати зобов'язань
Чистий оборотний капітал
Чистий оборотний капітал
Розрахунок чистого оборотного капіталу
Вплив на ліквідність і фінансову стабільність
Фактори, що впливають на оборотний капітал
Економічна ситуація
Інфляція
Вплив на ціни товарів
Валютні коливання
Вплив на імпорт і експорт
Галузеві фактори
Сезонність бізнесу
Вплив на запаси та продажі
Внутрішні фактори
Політика управління запасами
Визначення умов кредитування
Політика кредитування клієнтів
Методи контролю запасів (Just-In-Time, FIFO)
Показники ефективності
Коефіцієнт поточної ліквідності
Формула розрахунку: Оборотні активи / Короткострокові зобов'язання
Вплив на фінансову стабільність
Коефіцієнт швидкої ліквідності
Формула розрахунку: (Оборотні активи - Запаси) / Короткострокові зобов'язання
Оцінка платоспроможності
Коефіцієнт покриття інтересів кредиторів
Оцінка здатності компанії погасити свої борги
Фінансування оборотного капіталу
Короткострокові кредити
Умови кредитування
Вартість обслуговування кредитів
Факторинг
Умови факторингу
Переваги та недоліки
Кредиторська заборгованість
Умови оплати постачальникам
Вплив на грошові потоки
Вплив оборотного капіталу на бізнес
Ліквідність компанії
Вплив на поточну діяльність
Прибутковість
Як управління оборотним капіталом впливає на прибуток
Ризики
Вплив недостатнього оборотного капіталу на бізнес