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Valoración de empresas - Capítulo 2 - Coggle Diagram
Valoración de empresas - Capítulo 2
Valoración de empresas vs Valoración de Activos
Valoración de Empresas
Considera el valor de todos los activos y pasivos, así como el valor añadido por la capacidad de generar beneficios futuros.
Valoración de Activos
Se centra en determinar el valor de activos específicos.
Propiedades
Maquinaria
Inventarios
Métodos para evaluar activos individuales
Método del Coste Histórico
Valor de reposición
Valor de mercado
Conceptos Clave en Valoración
Valor Intrínseco
Se basa en el análisis detallado de los fundamentales de la empresa
Se calcula mediante métodos como el descuento de flujos de efectivo
Valoración de Mercados
Se basa en el análisis detallado de los fundamentales de la empresa
Se basa en comparaciones con empresas similares y transacciones recientes.
Valoración por Flujos de Efectivo
Estima el valor de una empresa en función de su capacidad para generar flujos de efectivo en el futuro, descontados a su valor presente utilizando una tasa de descuento apropiada.
Métodos de Valoración
Método de Valor Contable
Utiliza los datos financieros registrados en los estados financieros de la empresa
Este enfoque considera el valor neto de los activos de la empresa después de deducir los pasivos.
Método Comparativo de Empresas
Se basa en el análisis de empresas similares en el mercado.
Utiliza múltiplos financieros
precio/beneficio (P/E)
EBITDA (EV/EBITDA)
Método de Valoración por Capitalización de Beneficios
Valora una empresa en función de su capacidad para generar beneficios futuros
Ajustando estos beneficios para reflejar el riesgo asociado y la tasa de retorno requerida.
Riesgos en la Valoración
Tasa de descuento
Debe reflejar el riesgo asociado con la empresa
Considerando factores como
Volatilidad de los ingresos
Estabilidad del mercado
Perfil financiero de la empresa
Ajustes por riesgo
Formas de ajustar las valoraciones para reflejar el riesgo
Uso de primas de riesgo
Análisis de sensibilidad
Para evaluar cómo los cambios en las suposiciones afectan el valor de la empresa.