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第四章、永續金融, 三、永續融資, 二、永續投資, 五、永續保險, 一、永續評比與指數, 四、永續授信, 預計達成目標 - Coggle…

- - - - 產業轉型
      - 生活轉型
      - 社會轉型
      - 能源轉型
- - - - 鼓勵金融機構快極致對綠色及永續發展產業之投融資。
      - 創新發展金融商品及服務
      - 建構完善的永續金融生態圈的概念，涵蓋ESG，
  - - - 驅動我國轉型至低碳或零碳經濟。
  - - - 鼓勵金融機構對綠能產業的投融資，資金支持綠能產業的發展。
- - - - 永續融資
      - 永續授信
      - 永續保險
      - 永續投資
- - - - 對永續或綠色具有正面效益的投資計畫
- - - - 日月光 2014
  - - - 義大利國家電力公司
    - - 針對票面利息進行增減
    - - 奇美、遠東
- - - - 綠色債券原則
        
        GBP
        
        綠色
        
        永續發展債券指引
        
        SBG
        
        綠色＋社會
        
        社會責任債券原則
        
        SBP
        
        社會
        
        限定募集資金用途
        
        核心要素
        
        4 more items...
        
        重點建議
        
        2 more items...
      - 永續發展連結債券原則
        
        SLBP
        
        一般公司用途
        資金用途不受限
        
        核心要素
        
        債券特性
        
        報告
        
        驗證
        
        永續發展目標SPT校正
        
        關鍵績效指標KPI選擇
        
        常見連結指標
        
        範疇一二
        
        用水量
        
        生物多樣性
      - ICMA
    - - CBI
        
        氣候債券標準
        
        CBS
        
        產業分為八大類：能源、交通運輸、水資源、建築、土地利用與海洋資源、與海洋資源、工業、廢棄物處理、資訊通訊技術
        
        在GBP原有的架構上，更強調“驗證”的程序
        
        發行前、發行後、計畫性、定期性
        
        專屬的認證系統
        
        強制執行發行前、發行後、計畫性三種驗證程序
        
        與巴黎協定的核心目標一致(控制本世紀溫升在2度以內)
        
        2023
        
        氣候債券標準4.0
        
        認證範圍
        
        1 more item...
    - - 歐盟綠色債券標準
        
        EUGBS
        
        訂定核心統一規範
        
        與GBS及CBS兼容並蓄
        
        提高歐洲綠色債券的透明性、完整性、一致性、可比較性
        
        達成目標
        
        給予綠色經濟活動更明確的定義，以降低轉型相關展業之發行人的潛在聲譽風險，以促進更多綠色債券的發行
        
        導入外部審查機構的註冊及監理制度，以提供市場對外部審查機構的信任度。
        
        增加投資人識別及投資綠色債券，並使投資人能夠信任綠色債券的品質
        
        2021.07 新版本
        
        強化資訊揭露與機構管理的監理措施
        
        標準內容四大成分
        
        募得款項用途與永續性分類規則一致
        
        由發行人擬定的綠色債券框架的內容
        
        資金分配與影響報告
        
        由合規的第三方進行外部驗證
        
        自願性
- - - - 綠色債券
        
        全部用於綠色投資
      - 社會責任債券
        
        全部用於社會效益投資
      - 可持續發展債券
        
        全部同時用於綠色＋社會
      - 可持續發展連結債券
        
        債券本息支付條件與SPT相連結之債券
        
        訂定KPI&SPT
        
        未受限制
- - - - 透過
        
        出席股東會、行使投票權、與管理階層對話互動
        
        參與公司治理
  - - - 2002 英國
        
        《機構股東及其代理人責任-基本原則聲明》
      - 2010 英國財務匯報局FRC
        
        英國盡職治理守則
    - - 2016
        
        「機構投資人盡職治理守則」
        
        七大原則
        
        定期揭露律行盡職治理之情形
        
        制定並揭露利益衝突管理政策
        
        服務提供者應提供可協助機構投資人履行盡職治理責任之服務
        
        建立並揭露明確投票側與揭露投票情形
        
        制定並揭露盡職治理政策
        
        持續關注被投資公司
        
        適當與被投資公司對話及互動
      - 2022
        
        投信投顧業不得介入經營權之爭
- - - - ESG永續議題整合到投資策略中
  - - - 目標
        
        擴大集體影響力
        
        從意識到影響
        
        能力與治理
      - 讓投資者認識它，擴張影響力以及協助改善組織治理等較為初步的發展。
    - - 目標
        
        全球共同繁榮
        
        責任投資者
        
        永續市場
      - 具有一定的影響力去訂下目標為永續發展作出貢獻。
- - - - 與正向表列相比
        
        相似
        
        皆以ESG因子納入考量
        
        差異
        
        系統性考量<->直接參考ESG指數
      - 系統性的考量ESG風險與機會對公司財務造成的正負相衝擊
        即將ESG因子納入喘桶財務分析中，對公司進行全面的財務評價
    - - 根據聯合國、ILO、OECD、NGOs發布的國際標準
    - - 影響力投資
        
        為了實現積極的社會和環境影響而進行投資
      - 社區投資
        
        資金特別用於傳統上未得到充分服務的個人或社區
    - - 相對於同業在ESG表現較好的
    - - 透過股東權力來影響企業行為
        
        如：直接企業接觸、提出股東提案、代理投票
    - - 常見的排除標準
        
        產品類別
        
        （武器商、煙草商）
        
        公司作為
        
        （動物實驗、侵犯人權、腐敗行為）
        
        其他爭議性議題
- - - - 承保既有風險，惟因氣候或環境而有擴大損失趨勢
      - 環境污染責任、農業、颱風洪水、氣候
    - - 新增的技術、設備或經營風險
    - - 承保既有風險，有助於減緩或消除氣候及環境變遷可能的威脅之行為或設備
      - 第三代UBI車險、節能環保車、公共自行車、綠建材升級、共享運具
    - - 保費折減優惠
      - 第三代UBI保險、公共自行車、ETC高速公路碰撞
  - - - 四大原則
        
        與客戶和業務合作夥伴合作，以提高對ESG議題的意識，並一同管理風險並制定解決方案。
        
        與各國政府、監管機構和其他主要利益攸關方合作，推動全社會為ESG議題採取廣泛行動。
        
        將與保險業相關的ESG議題融入公司決策中。
        
        透明揭露永續保險原則實行狀況，並將定期揭露視為責任。
      - 八個行動
        
        建立ESG議題的角色與職責
        
        上報ESG風險至決策者
        
        檢測與分析ESG風險
        
        發展ESG方法
        
        對於ESG風險提供建議措施
        
        建立ESG風險偏好
        
        將ESG議題整合進組織中
        
        報告ESG風險
      - 產險業各類險種、經濟部門可能遇到的ESG風險
        
        氣候變遷、環境惡化、保護地與物種、非永續行為、動物福利/試驗、人權、爭議性武器、賄賂與貪污
  - - - 以里程為基礎
        
        根據駕駛人的駕駛習慣制定不同保險費率
      - 燃油效率高或低排放的汽車保費優惠
        
        油電混合、電動車
    - - 氣候變遷調適保險
        
        國際上由政府與私部門共同合作
    - - 分三種
        
        營業中斷保障型
        
        重置成本保障型
        
        相關費用保障型
      - 非綠建築發生損失需修復或重建時，可選擇綠建材活改造為綠色建築
      - 台灣
        
        旺旺友聯產物保險、台灣產物保險、南山產物保險
      - 綠色家居保險
        
        以新代舊，提升或置換為具能源標籤的型號
        
        重新購置附能源標籤電器之同類型產品，額外給付10%
    - - 參數型天氣保險
        
        使用天氣參數
        
        不需審核
        
        快速理賠
    - - 能源效率保險EEI
      - 被保險人為能源服務業者
      - 承保範圍更廣
        
        營業中斷
        
        資產表現
        
        設備損壞
    - - 被保險人於營運過程中，因突發、漸發對於該地所造成的污染
      - 因污染事故導致第三人體傷或財產的損害
    - - 節能保險ESI
        
        丹麥能源署、節淨能源基金
      - 能源服務業無法達到原先和企業所約定的節能目標
        
        保險公司理賠給企業
      - 須第三方驗證
    - - 被保險人(董監事與重要職員)在執行職務時，因不當行為而使其遭受賠償請求的責任。
    - - 再生能源產業保險REI
        
        HSB工程保險公司
      - 承保範圍
        
        建造與安裝
        
        安裝與維護階段
        
        恐怖主義、延遲開工、人員災害、施工過程之公共意外責任
        
        營建
        
        恐怖主義、收入損失、診斷服務、故障、營建時所產生
    - - 共享
      - 共乘
        
        汽車共乘
        
        隨選共乘
      - 台灣
        
        ubike
- - - - 納入銀行、證券、保險業
      - 評鑑架構
        
        永續發展綜合指標
        
        ＥＳＧ三支柱指標
      - 共同指標題＆分頁紙標題
        
        含值化與量化題組類型
      - 評鑑結果依各業別評鑑總分，公佈前20%名單，不公佈成績高低
  - - - 提升資訊透明度
      - 推動永續發展
      - 強化董事會結構與運作
      - 維護鼓動權益及平等對待股東
    - - 分上市/上櫃公司兩組
        
        分七個級距
      - 產業與市值
        
        金融保險業、
        100億以上電子類、
        100億以上非金融電子類
        
        分五個級距
      - 50~100億
        
        分六級距
- - - - MSCI女性領導人指數
      - S&P已發展中國家性別平等與包容性100指數
      - MSCI KLD 400
    - - S&P/杜拉克研究所企業效益指數
      - MSCI治理品質指數
    - - S&P全球潔淨能源指數
      - FTSE富時氣候轉型指數
      - MSCI低碳目標指數
- - - - PRB
      - 確保銀行的策略與實踐行動與SDGs和巴黎協定的未來願景保持一致的框架
      - 6原則
        
        客戶及顧客
        
        利害關係人
        
        影響與目標設定
        
        公司治理及文化
        
        一致性
        
        通明度及當責
      - UNEP FI
        
        加入PRB
        
        CEO簽署PRB並向UNEP FI寄交會員資格申請
        
        PRB審核通過後，由銀行發布有CEO聲明的新聞稿宣布其正式加入
        
        完成簽署後，透過三步驟履行承諾
        
        影響分析
        
        目標設定與實施
        
        簽署後12個月完成並公開，不得低於SDGs
        
        定期揭露
    - - 綠色貸款原則及
        
        GLP
        
        社會責任貸款原則
        
        SLP
        
        自願性
        
        四大原則
        
        專案評估與挑選過程
        
        貸款資金管理
        
        貸款資金用途
        
        用於綠色或社會責任
        
        報告
        
        借款人應每年更新資金的使用
      - 永續連結貸款原則
        
        SLLP
        
        資金使用範圍
        
        Ｅ(傳統綠色貸款)＋ＳＧ
        
        五大原則
        
        貸款特徵
        
        報告
        
        SPTs設定
        
        借款人的積極性
        
        與基準或外部指標相比較
        
        與借款人整體ESG策略一致
        
        KPI實質改善比之前的標準好
        
        貸款發放前設定
        
        驗證
        
        借款人至少每年一次
        
        KPIs選擇
    - - 2003
        
        英
        
        巴克萊銀行
        
        德
        
        西德意志銀行
        
        荷
        
        荷蘭銀行
      - EPs
      - 提供金融機構在融資國過程中風險管理的框架
      - 自願性
      - 貸放專案
        
        環境及社會風險
        
        Ｂ類：
        
        中風險
        
        Ｃ類：
        
        低風險
        
        Ａ類：
        
        高風險
      - 十項原則