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Tesorería - Coggle Diagram
Tesorería
métodos de pago
cheque
Ingreso en cuenta corriente
transferencia
Recibo bancario
Letra de cambio
Tarjeta bancaria
Billete de empréstito
letra de cambio
Informes
posibles fuentes de financiamiento
excedentes
bancos
de
situación real y actualizada
previsión o anticipación de pagos y cobros
Estructura
Funciones
del dinero disponible
control
gestión
liquidez
gestión
necesidades
excedentes
entidades financieras
operaciones
control
gestión
minimizar la necesidad de financiación ajena y coste de transacciones y riesgos monetarios
se basa
cobro
pago
facturas de compra
prevision de compra
pago de financiación
amotización de préstamos
anticipo de facturas
amortizaciones
varios
nóminas
seguro social
Inversiones
saldos
es
diferencia entre la financiación del inmobiliario y finan del ciclo productivo
control de los flujos monetarios y su conexión con los flujos comerciales
se pueden conocer las necesidades presentes y futuras de la empresa
Importancia
Liquidez
caja
bancos
a corto plazo
problemas
exceso de liquidez
si se mantiene en caja no generaría rendimiento
si se mantiene en las cuentas bancarias generaría un rendimiento muy pequeño
falta de liquidez
Financiación de activos fijos mediante la tesorería de la empresa o al corriente
No tener en cuenta el período de flujo de caja
Mala gestión del IVA
Falta de control y gestión en los stocks
soluciones
exceso de liquidez
Anticipar el pago a los proveedores para conseguir descuentos por pronto pago
Amortizar anticipadamente créditos
Conceder mayor plazo de pago a clientes
Invertir el exceso de tesorería en activos financieros que ofrezcan mayor rentabilidad
falta de liquidez
Créditos y préstamos bancarios a corto plazo
Crédito comercial
Descuento de efectos comerciales librados a los clientes
Tratar de anticipar los cobros a los clientes