Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Sesi 07 Penyusunan kebutuhan logistik audit - Coggle Diagram
Sesi 07 Penyusunan kebutuhan logistik audit
Review lingkup dan metodologi
audit yang akan digunakan
organisasi akan diaudit
dengan lingkup:
General control : seluruh domain pada proses cobit 5
Application control : aplikasi utama yg mendukung core bisnis
Pembentukan tim audit
1 lead auditor
4 auditor dalam IT management
1 auditor untuk application testng
Identifikasi kebutuhan kertas kerja audit
harus ada kertas kerja untuk memenuhi audit
kertas kerja yang dibutuhkan dalam audit bisa berbasis cobit
mengidentifikasi pribis dan bukti kegiatan audit, harus didokumentasi secara sistematis, jumlah data harus di rilis, seluruh hasil analisis di dokumentasikan di kertas kerja
Identifikasi kebutuhan tools audit
Computer-assisted audit techniques (CAATs)
Computer-assited audit tools and techniques (CAATTs)
Excel
ACL
IDEA
Access
Identifikasi kebutuhan teknis dan administratif di lokasi objek audit
administrasi (surat tugas, piagam audit)
Teknis : ruangan tm audit, akses internet)
non teknis : hal-hal kecil diluar audit utama
audit charter : piagam keberadaan unit audit internal, tugas, ha kewajiban
Time scheduling
lead auditro, auditor IT governance, Audiotr application controls (penetration/testing)
waktunya tiap kelompok bisa saja berbeda dan mempunyai SPK surat perintah kerja
Budgeting
dihitung dari hari kerja, budget sehari, biasa non operasi