Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
OPERACIONS BANCÀRIES D'ACTIU - Coggle Diagram
OPERACIONS BANCÀRIES D'ACTIU
Operacions bancàries actives
L'actiu bancari està compost principalment per tots els drets de crèdit que té el banc sobre els clients.
Les operacions actives més importants són:
Descompte d'efectes
Crèdits a clients
Préstecs a clients
Concessió de les operacions per part dels bancs
Les operacions d'actiu implica un risc i per minimitzar-ho, els bancs necessiten informació abans de la concessió d'actiu
Persones físiques
Identificació de la persona
Situació laboral i econòmica del sol·licitant
Persones jurídiques
Dades identificadores
Dades econòmiques
Dades patrimonials
El banc
Es converteix en creditor dels seus clients
Presta una quantitat de diners al client
Fa d'intermediari entre estalviadors i els que necessiten finançament.
-És qui assumeix el ris
El client
Es converteix en deutor del banc
Ha de tornar al banc la quantitat de diners rebuda més un interès
Poden ser tant empreses com particulars
Agents que intervenen
Avalador: Persona que garanteix al banc
Prestador: És qui concedeix el préstec o el crèdit
Prestatari: És qui rep el préstec o crèdit
Classificació de les operacions d'actiu
Segons la finalitat
De consum
Hipotecari
De producció
Segons la instrumentalització jurídica o contractual
Efectes mercantils
Contracte o pòlissa
Segons la garantia
Personal
Real
Segons el termini
A curt termini
A mitjà termini
A llarg termini
Segons el beneficiari i el sector econòmic
Privat
Públic
Operacions de descompte de títols de crèdits
Consisteix en presentar al banc uns títols de crèdit (lletres de canvi o pagarés
És l'operació d'actiu que més utilitzen les empreses per obtenir liquiditat
El pagaré
Són facilitats per les nostres entitats bancàries
És una promesa d pagament futur amb un venciment fixat en el document
Es pot anticipar al seu venciment
La iniciativa de pagament correspon al deutor
Lletra de canvi
La iniciativa de pagament correspon al creditor
El seu ús ha disminuït en els últims anys
Es compra en un estanc
L'import de compra varia segons l'import del nominal de la lletra i el temps de venicment
Document que es pot descomptar al banc i avançar el seu cobrament, pagant uns interessos
Remesa d'efectes
Els títols de crèdit no solen descomptar-se un a un
Anem al banc amb diversos títols per descomptar-los conjuntament
El banc emet una factura de negociació resum dels efectes descomptats
Per utilitzar aquest instrument de finançament se signa una pólissa de descompte que estableix:
Límit màxim: Total d'efectes que poden tenir descomptats simultàniament
Temps màxim: pots transcórrer des de la data de descompte de l'efecte fins el venciment
Despeses financeres: Són els interessos i comissions que aplicarà el banc
Dies mínims de descompte: estableix un nombre de dies mínim fins al venciment
Com funciona?
El client presenta al banc el títol de crèdit
El banc avança al client l'import dels efectes presentats en un venciment futur i gestiona el cobrament
Aquesta operació comporta unes despeses financeres
La quantitat resultant s'ingressa al compte del client
Crèdits financers
Un crèdit és una quantitat de diners que una entitat financera posa a disposició d'un client
Un crèdit funciona a un banc no lliura al client l'import total de crèdit i podrà disposar segons les seves necessitats, de quantitats parcials
Permeten obtenir finançament fàcil i ràpid
S'utilitza per necessitats de tresoreria derivades de l'activitat de l'empresa i per cobrir desfasaments dels fluxos de cobrament i pagament
Característiques de les operacions de crèdit
Es formalitza mitjançant una pòlissa de crèdit
S'instrumentalitza i vincula a un compte corrent en el qual s'anoten les operacions efectuades pel client
Interessos que es cobren per capital disposat i la seva liquidació pot ser al venciment o periòdicament
Si hi ha acord entre banc i client, la pòlissa pot ser prorrogada al seu venciment
Es poden fer tant disposicions com ingressos en compte corrent
Préstecs financers
És una operació financera en la qual una entitat financera lliura al client una quantitat fixa de diners al començament de l'operació
Préstecs al consum es destinats a particulars
Préstecs a l'inversió a destinats a empreses per invertir en immobilitzat
El client fa ús de la quantitat total del préstec i els interessos es paguen pel total del préstec
Els préstecs es formalitza mitjançant un contracte que ha de tenir:
Import dels capital prestat
Taxa d'interés nominal (TIN)
Taxa anual equivalent (TAE)
Quotes
Comissions i despeses
Durada del préstec
IMPORTANT
La TIN i la TAE donen informació referida a un préstec:
Taxa d'interès nominal (TIN) que s'aplica al capital demanat en el préstec
La taxa anual equivalent (TAE), que indica el cost del préstec, ja que té en compte la taxa d'interès, la freqüència de pagaments, les comissions bancàries i altres despeses de l'operació
L'arrendament financer (LÍSING)
Funciona amb el proveïdor o fabricant
Entitat de crèdit arrendador
Usuari o arrendatari
Tipus de Lísing
Immobiliari
Durada mínima del contracte de 10 anys i durada màxima de 15 anys
Mobiliari
Te per objecte arrendar béns mobles afectats per processos productius i durada mínima de dos anys i durada màxima de cinc.