Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
MARGEM DE SEGURANÇA E ALAVANCAGEM OPERACIONAL - Coggle Diagram
MARGEM DE SEGURANÇA E ALAVANCAGEM OPERACIONAL
Margem de Segurança
Refere-se à diferença entre o preço💲 atual de um ativo financeiro
⬅️ Valor intrínseco
É a avaliação do valor real de um ativo com base em fundamentos financeiros, como lucros, fluxo de caixa, ativos e projeções futuras
Preço de mercado 💰
pode ser maior, igual ou menor do que seu valor intrínseco
A margem de segurança se concentra na diferença entre esses dois valores
Proteção contra riscos 📊
usada para proteger os investidores contra riscos e incertezas nos mercados financeiros
Auxilia no investimento de valor 💲
Investidores de valor buscam ativos abaixo de seu valor intrínseco, acreditando que isso oferece uma oportunidade de investimento atraente
Cálculo da margem de segurança 📟
é calculada subtraindo o preço de mercado do ativo de seu valor intrínseco
Quanto maior ⬆️ a diferença, maior a margem de segurança.
Margem de Segurança
=
((valor intrínseco ➗ preço da ação) ➖ 1) ✖️ 100
Determinação de um ativo ➕
os investidores precisam realizar uma análise sólida e detalhada dos fundamentos financeiros, incluindo a saúde da empresa, seu histórico e suas perspectivas futuras
Gerenciamento de riscos 📈
A margem de segurança ajuda os investidores a gerenciar riscos ➡️
podem estar protegidos pelo desconto em relação ao valor intrínseco do ativo
Estratégia de longo prazo 🤔
onde os investidores mantêm os ativos por um período prolongado
Alavancagem Operacional
↗️
É um conceito financeiro que se relaciona com a estrutura de custos de uma empresa e seu impacto nos lucros e na rentabilidade
Refere-se à relação entre os custos fixos e variáveis de uma empresa
Destaca como os custos fixos afetam a rentabilidade da empresa em diferentes níveis de vendas
Custos Fixos ➡️
💲são custos que não variam com o volume de produção ou vendas
Custos Variáveis ➡️
💲são custos que se relacionam diretamente com a produção ou vendas, como matéria-prima, mão de obra direta e comissões de vendas
Impacto nos Lucros 💰
A alavancagem operacional pode amplificar os efeitos das mudanças nas vendas
Ponto de Equilíbrio ⚖️
é o nível de vendas em que uma empresa cobre todos os seus custos (fixos e variáveis) e não gera lucro nem prejuízo
A alavancagem operacional afeta a localização desse ponto de equilíbrio
Risco e Recompensa 📊
pode aumentar o potencial de lucros, mas também aumenta o risco
se as vendas caírem, os custos fixos ainda precisam ser cobertos, o que pode resultar em prejuízo
Setores Sensíveis
Indústrias com altos ⬆️ custos fixos
geralmente têm uma alta alavancagem operacional
Setores com baixos ⬇️ custos fixos,
têm uma alavancagem operacional mais baixa
alavancagem operacional é importante para a tomada de decisões estratégicas
dimensionamento da produção
precificação de produtos
planejamento financeiro
Análise Financeira 📉
pode ser avaliada usando métricas como o grau de alavancagem operacional, que mede a sensibilidade dos lucros em relação às mudanças nas vendas
Influência das alterações nos custos fixos e variáveis
margem de segurança 💂🏽
Impacto dos Custos Fixos
Quanto maiores ⬆️os custos fixos, maior a margem de segurança
Isso significa que uma empresa pode suportar quedas nas vendas sem entrar em prejuízo
Impacto dos Custos Variáveis
O aumento ⬆️dos custos variáveis reduz a margem de segurança
tornando a empresa mais sensível às flutuações nas vendas
alavancagem operacional
Custos Fixos e Alavancagem
Empresas com uma alta ⬆️ proporção de custos fixos têm maior alavancagem operacional
↘️Pequenas variações nas vendas resultarão em ↗️grandes variações nos lucros
Custos Variáveis e Alavancagem
Reduzir ⬇️ os custos variáveis pode diminuir a alavancagem operacional
as variações nas vendas tenham um impacto menor nos lucros 💲
Risco e Recompensa
⬆️ Maior alavancagem operacional amplifica tanto os lucros quanto os riscos
OBS: ⚠️Os lucros podem ser benéficos em tempos de crescimento, mas as perdas também podem ser benéficas durante períodos de declínio nas vendas