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RIESGO OPERACIONAL, Estudiantes: Cnl. Jaime Galo Rada Camacho Itzel…

- - - - Las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de negocio:
        
        Finanzas corporativas
        
        Negociación y Ventas
        
        Banca minorista
        
        Banca Comercial
        
        Pagos y Liquidación
        
        Servicios de Agencia
        
        Administración de activos e Intermediación minorista
        
        El ingreso bruto es un indicador que permite aproximar el volumen de operaciones del banco, se obtiene multiplicándolo por el factor beta, el cual relaciona el sector bancario con el historial de pérdidas debido al riesgo operacional
    - - Deberá cubrir el riesgo operacional con un capital equivalente al promedio de los tres últimos años de un porcentaje fijo llamado alfa, originado de sus ingresos brutos anuales positivos
        
        El riesgo legal es la posibilidad de ser sancionado, multado u obligado a pagar daños jurídicos como resultado de acciones del supervisor o acuerdos privados entre las partes
        
        Los ingresos brutos se definen como en concepto de intereses netos y ajenos a intereses netos
        
        Las plusvalías/minusvalías realizadas a procedentes de valores clasificados como mantenidos hasta el vencimiento y en venta, que de manera usual se constituyen en carteras de inversión
    - - Será aceptado siempre y cuando demuestre mejoras como por ejemplo la eliminación del doble cómputo de los riesgos
        
        Una vez adoptado el ASA el banco no podrá volver al método estándar tradicional a menos que cuente con el permiso del supervisor
        
        Es igual al método estándar tradicional en el requerimiento de capital/metodología, salvo en dos líneas:
        
        Banca minorista
        
        Banca comercial
        
        Para su cálculo se multiplica por el factor físico "m", sustituyendo a los ingresos brutos como indicador de riesgo
      - Método de Medición Avanzada (AMA)
        
        El requerimiento de capital regulador será igual a la medida de riesgo generada por el sistema interno del banco. La utilización de los AMA está sujeta a la aprobación del supervisor
        
        Según la discrecionalidad nacional, el supervisor podrá adoptar un tratamiento más conservador al ingreso bruto negativo
        
        Los bancos que adopten los AMA deberán calcular su requerimiento de capital utilizando la metodología ya explicada, así como los acuerdos de 1988 del párrafo 46
        
        líneas de negocio Factores beta
        Finanzas y ventas 18%
        banca minorista 18%
        Banca comercial 12%
        Pagos y liquidación 15%
        Servicios de agencia 18%
        Administración de activos 12%
        Intermediación minorista 12%
- - - - Posee un sistema de gestión de
        riesgo operacional conceptualmente
        sólido que se aplica integralmente
      - Cuenta con recursos suficientes para
        utilizar la metodología en las principales
        líneas de negocios
      - Consejo de administración y su Alta
        Dirección, según corresponda, y que estos
        participen en el control de riesgo operacional
    - - Criterios
        
        El sistema de gestión de riesgo operacional
        del banco deberá estar bien documentado
        
        Los procesos de gestión y evaluación del riesgo
        deben someterse a procedimientos de
        validación en un período independiente
        
        Informar períodicamente a la dirección de las unidades de negocio sobre la exposición
        al riesgo operacional
        
        El sistema de evaluación de riesgo del banco
        deberá someterse a examenes períodicos
        realizados por auditores
        
        Analizar de manera sistematica la información
        disponible sobre el riesgo e incluir en el mismo
        las pérdidas posibles de cada línea de negocio
        
        Contar con un sistema de gestión de riesgo operacional que asigne responsabilidades
        claras a la unidad operativa
  - - - Las condiciones y prácticas para
        utilizar los datos externos deberán ser regularmente revisadas, documentadas y sometidas a exámenes periódicos independientes.
    - - Este método se sirve del conocimiento de
        directivos experimentados y de expertos en gestión de riesgos para obtener evaluaciones razonadas de las pérdidas graves que plausiblemente podría sufrir la entidad.
    - - permitirán que las evaluaciones del riesgo que realice el banco estén más orientadas hacia el futuro
        
        una entidad bancaria deberá satisfacer los siguientes criterios:
        
        Deberá razonarse adecuadamente la sensibilidad de las estimaciones de riesgo del banco ante la variación de los factores
        
        La elección de cada factor deberá justificarse por generar riesgo de forma significativa
        
        La metodología y cada elemento de su aplicación, incluido el razonamiento a favor de ajustes potenciales en las estimaciones empíricas
    - - El reconocimiento de la cobertura de los seguros se limitará al 20% del requerimiento total de capital por riesgo operacional calculado con un AMA.
      - El proveedor del seguro cuenta con una calificación de capacidad de pago mínima
        de A
        
        La póliza de seguro cuenta con un periodo mínimo de preaviso para su cancelación de 90 días.
        
        La metodología para el reconocimiento del seguro está adecuadamente razonada y documentada.
        
        El banco informa públicamente sobre cómo utiliza el seguro para cubrir el riesgo operacional.
    - - El banco podrá ser autorizado a utilizar un AMA en ciertos ámbitos de su actividad y el Método del Indicador Básico o el Método Estándar en el resto de actividades
        
        Se tiene en consideración la totalidad de los riesgos operacionales existentes en el
        conjunto de las operaciones consolidadas del banco
  - - - Se debe demostrar a su supervisor como
        mínimo lo siguiente
        
        Poseer un sistema conceptualmente
        sólido e integro
        
        Contar con recursos suficientes para aplicar
        la metodología
        
        El consejo de administración debe
        participar en la vigilancia del riesgo
    - - Criterios
        
        Los auditores externos o internos deben llevar a
        cabo examenes periódicos de los procesos
        de gestión
        
        La validación del sistema de medición de riesgo
        debe comprobar los siguientes aspectos
        
        Transparencia y accesibilidad del flujo de
        datos asociados al sistema de medición de riesgo
        
        Buen funcionamiento de procesos de validación interna
        
        El sistema de gestión del riesgo operacional
        del banco deberá estar bien documentado
        
        Deberá informarse períodicamente a la dirección
        de las unidades de negocio, a la alta dirección,
        adjuntando además las pérdidas
        
        El sistema deberá estar perfectamente integrado
        dentro de los procesos habituales de gestión
        de riesgo del banco
        
        El banco deberá contar con una unidad
        de gestión del riesgo operacional que se
        encargue del diseño de marco de gestión
      - Criterios Cuantitativos
        
        Criterio de solidez
        
        Por la continua evolución de los métodos
        análiticos de tratamiento del riesgo, el
        banco debe demostrar que su método es
        demostrable
      - Criterios Detallados
        
        El proceso debe ser creíble, transparente, bien documentado y comprobable
        
        Todo sistema de cálculo debe poseer ciertos elementos básicos para satisfacer el criterio de
        adecuación
        
        Deberán añadirse las distintas estimaciones de
        riesgo operacional a efectos de calcular la
        exigencia del capital mínimo regulador
        
        El sistema de medición del riesgo del banco
        deberá estar suficientemente atomizado
        
        Se exige al banco calcular el requerimiento de
        capital regulador como la suma de pérdida
        esperada y la inesperado
        
        Todos los sistemas internos deben estar
        de acuerdo a la definición de riesgo
      - Criterios Internos
        
        Los datos internos de pérdida son de la máxima
        relevancia cuando guardan clara relación con
        klas distintas actividades de negocio
        
        Incluir pérdidas por riesgo operacional que esten
        relacionadas a pérdidas por el riesgo de crédito
        en las bases de datos históricas
        
        Aparte de la información sobre pérdidas brutas
        se debe recopilar información de recuperación
        con relación a las pérdidas
        
        Pérdidas operacionales relacionadas al riesgo de mercado se consideran como riesgo operacional para el cálculo del capital mínimo
        
        Desarrollar criterios específicos para la asignación
        de datos de pérdidas precedentes por la unidad
        centralizada
        
        Se debe poder asignar un historial de datos
        de pérdida internos a los supervisores
        
        Deberán ser integrales e incluir la totalidad
        de las actividades y posiciones relevantes