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deuda - Coggle Diagram

- - - - desventaja competitiva
    - - incapacidad de ateder la deuda
    - - rentabiliada baja
        
        palanca finaciera desfavorable
  - - - RAN > costo deuda
        
        cuanto de deuda
        
        analisis capacidad de endeudamiento
        
        analisis de FCL
        
        Verificar que el nivel de deuda pueda ser atendido
        
        ajuste reparto utilidades
        
        plazos y tasas de interes
        
        palanca de crecimiento
        
        expectativas de accionistas
        
        más deuda entonces "más renta socios"
  - - - PDC<1
        
        baja capacidad de endudamiento
        
        KTNO demanda caja
        
        menos capacidad de pago
      - PDC>1
        
        alta capacidad de endudamiento
        
        capacidad de generar FCL
        
        más capacidad de atender deuda
    - - analisis de comportamiento
        
        sencibilidad
        
        si ventas varían
        
        ¿puedo seguir atendiendo deuda?
        
        Nos da una idea de la posibilidad de insolvencia
        
        proyecciones
        
        limite de la deuda
        
        analisis de plazos de pago
        
        analisis de riego
        
        Apetito al riesgo
        
        proporción para antención a la deuda
        
        ¿nos quda para atender los demás compromisos de FCL?
        
        servicio a deuda/FCL
    - - tasa de interes
        
        ¿financiar proyecto con deuda me renta?
        
        intereses/FCB>0.3
        
        riesgo
        
        Intereses que se paga por cada peso producido por al operación.
        
        FCB responde en orden por:
        -Aumento KTNO
        -Intereses
        -Dividendos
        
        reflejo situación de empresa
      - proyecto FCL
        
        ¿puedo atender cuota deuda?
        
        que proporcion de FCL demanda la deuda
        
        servicio a la deuda/FCL
        
        Debe tenerse en cuenta que falta el compromiso de los dividendos
    - - bajar el reparto de dividendos
        
        más capacidad de atención deuda
        
        reparto/FLC=bajo
        
        dificil de lograr
        
        buscar flexibilidad
    - - .> 1
        
        financian su propio crecimiento
      - <1
        
        no tiene capacidad de sostener crecimiento
    - - dauda corto plazo/KTNO
        
        Mínimo riesgo para valores < 1
        
        Si valor > 1, entonces si banco no presta corto plazo, no se puede operar
      - patrimonio/activo fijo
        
        patrimonio/(activos de lenta realización)
        
        En que proporción el acreedor está financiando activos fijos y como lo cubren los activos realizables
        
        si > 1, entonces hay bajo riesgo de sustentar la deuda con activos de lenta realizacion
      - (deuda largo plazo)/(deuda largo plazo +patrimonio)
        
        Peso a largo plazo sobre la Estructura de capital
        
        La deuda a largo es una financiación permanente
        
        Entre más grande, mayor el riesgo
      - Deuda financiera/EBITDA
      - UAII/Intereses
        
        Indicador deficiente por no representar salidas y entradas efectivas de dinero, no tener en cuenta el abano a capital
    - - Favorable
        
        Si ROA>I
      - desfavorable
        
        Si ROA<I
  - - - -Restricción de reparto
        -Capitalización de utilidades
        -Acceso a la información contable
      - Administrar los pasivos puede hacer perder el foco y perder competitividad