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內稽流程, 可能的稽核情況, 內稽可能作法, 內稽檢核點1, 內稽檢核點2 - Coggle Diagram
內稽流程
請購
PR
採購
PO
驗收
QC
invoice
採購單號、供應商、採購金額
費用暫估表
猿聲：驗收金額小於採購需要結案單 > why?
驗收在自己身上
廠商品質
用印申請單：
年約、有合約、有報價單要用印、無合約
比價條件 或說明原因
合約、報價單
年約廠商、集團子企業，
請採一起作業
ex 一階、伊登
基本資料、專案名稱
加入供應商
攤帳單位設定
供應商三家比稿:請購議價單- 10萬三家
可能的稽核情況
有連續(不限定同一人)使用相同廠商時
是否不管有無議價單，提供說明即可?
未填寫請購議價單，有連續向相同廠商採購行為，且未附說明文件者
連續的定義
內稽可能作法
方案1
請購議價單每次附上 (目前超過10萬才附上)
優點-以公司現行流程解決問題
缺點-小額也要填寫增加作業繁瑣
方案2
10萬以下請購附上外包價格範圍調查表
優點-能清楚呈現範圍與廠商品質
缺點-非公司正式流程是否有符合內稽所需待確認
內稽檢核點1
附上價格表及採用原因
每次附上或被稽核時附上
有新增的廠商時需說明採用原因
內稽檢核點2
確認品質是否符合調查表所述
是:通過 否:修改價格調查表供下次參考