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RIESGO OPERACIONAL - Coggle Diagram

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        En la Edad Moderna,se da un salto cuantitativo y cualitativo en materia de protección social. El fortalecimiento en Europa de la figura del Monarca (Monarquía Absoluta), la aceptación por parte de los teóricos de la época de la protección como una responsabilidad del Gobierno monárquico, y la necesidad real del apoyo del pueblo para consolidar su autoridad.
        
        En la Época liberal, el ascenso de la burguesía, la exaltación de los principios individualistas (Laissez faire), y el triunfo del liberalismo económico (ADAM SMITH), abocan a la sociedad del siglo XIX a una total indefension frente a las necesidades sociales.
        
        La obra de Adam SMITH, "Wealth of Nations (La Riqueza de las Naciones), no solo constituye un método de análisis económico apoyando en el estudio de la dinámica del mercado (libertad absoluta), sino una determinada concepción del papel del Estado.
  - - - El banco deberá demostrar a su
        supervisor que, como mínimo
        
        El supervisor tendrá derecho a dar seguimiento inicial del Método Estándar
        de un banco antes
        
        El banco deberá desarrollar políticas y documentar criterios Los criterios deberán revisarse y ajustarse según se considere oportuno.
        
        Es importante que éstos cuenten con los sistemas adecuados para gestionar el riesgo operacional:
        -El banco deberá contar con un sistema de gestión del riesgo operacional.
        -Deberá informarse periódicamente a la dirección de las unidades de negocio.
        -El sistema de gestión de riesgo operacional deberá estar bien
        documentado.
    - - Criterios generales
        
        -Su consejo de administración y su Alta Dirección, según corresponda, participan
        activamente en la vigilancia del marco de gestión del riesgo operacional.
        -Posee un sistema de gestión del riesgo operacional conceptualmente sólido que
        aplica con integridad.
        -Cuenta con recursos suficientes para utilizar la metodología en las principales
        líneas de negocio.
      - Criterios cualitativos
        
        -El banco deberá contar con una unidad de gestión del riesgo operacional que se
        encargue del diseño y aplicación de su marco de gestión en la entidad.
        -La entidad
        deberá estar perfectamente integrado dentro de los procesos habituales de gestión.
        -Los auditores externos y/o internos deberán llevar a cabo exámenes periódicos.
        -La transparencia y accesibilidad del flujo de datos asociados.
      - Criterios detallados
        
        Criterio de solidez de los AMA
        
        Dada la continua evolución de los métodos analíticos de tratamiento del riesgo
        operacional
        
        Criterios detallados
        
        De describe una serie de criterios cuantitativos de aplicación a las
        medidas de riesgo operacional generadas internamente
        
        Datos internos
        
        Los bancos deberán realizar un seguimiento de sus datos internos sobre pérdidas
        con arreglo a los criterios enunciados en este apartado.
        
        Datos externos
        
        El sistema de estimación del riesgo operacional de un banco deberá utilizar datos
        externos relevantes (ya sean datos públicos o datos agregados del sector bancario),especialmente cuando existan motivos para creer que el banco está expuesto a pérdidas de
        carácter infrecuente, pero potencialmente graves.
        
        Análisis de escenarios
        
        Junto con los datos externos, el banco deberá utilizar análisis de escenarios o
        eventualidades basados en opiniones periciales, al objeto de evaluar su exposición a eventos generadores de pérdidas muy graves.
        
        Cobertura del riesgo
        
        Si el banco utiliza un AMA, estará autorizado a reconocer el efecto reductor del
        riesgo que generan los seguros en las medidas del riesgo operacional utilizadas al calcular los requerimientos mínimos de capital regulador.
        
        Factores relacionados con el entorno de negocio y con el control interno
        
        Además de utilizar los datos de pérdida, ya sean reales o basados en escenarios, la
        metodología de evaluación del riesgo aplicada al conjunto de la entidad bancaria deberá Identificar aquellos factores básicos de su entorno de negocio y de su control interno que
        pueden modificar su perfil de riesgo operacional.
    - - El banco podrá ser autorizado a utilizar un AMA en ciertos ámbitos de su actividad y
        el Método del Indicador Básico o el Método Estándar en el resto de actividades (utilización Parcial)
        
        Sujeto a la aprobación de su supervisor, el banco que opte por la utilización parcial
        podrá determinar en qué parte de sus operaciones empleará el AMA
  - - - El Método del Indicador Básico Los bancos que utilicen el Método del Indicador Básico deberán cubrir el riesgo operacional con un capital equivalente al promedio de los tres últimos años de un porcentaje fijo (denotado como alfa) de sus ingresos brutos anuales positivos.
        
        La exigencia de
        capital puede expresarse del siguiente modo:
        
        KBIA = [Σ(GI1…n x α)]/n
        
        El Método Estándar: En el Método Estándar, las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de
        negocio: finanzas corporativas, negociación y ventas, banca minorista, banca comercial,
        pagos y liquidación, servicios de agencia, administración de activos e intermediación
        minorista. El Anexo 8 define estas líneas de negocio.
        
        Métodos de Medición Avanzada (AMA) En los AMA, el requerimiento de capital regulador será igual a la medida de riesgo
        generada por el sistema interno del banco para el cálculo del riesgo operacional utilizando los criterios cuantitativos y cualitativos aplicables a los AMA que se analizan más adelante.
        
        Los bancos que adopten los AMA, previa aprobación de los supervisores del país
        de acogida y el respaldo de su supervisor de origen, podrán utilizar un mecanismo de
        distribución a efectos de determinar el requerimiento de capital regulador para las filiales de bancos con actividad internacional que no se consideren significativas con respecto al grupo en su conjunto pero que estén sujetas al presente Marco en virtud del Primer Pilar.