Metodología de calificación de riesgo de bancos e instituciones financieras

Metodología de calificación

factores cuantitativos y cualitativos son similares para su análisis

Estructura del sistema bancario, el entorno operativo y el ambiente competitivo

el marco regulatorio y de
supervisión

las bases de negocio y financieras de los bancos individuales

El peso de cada elemento varía en
función del entorno económico y de mercado dentro del que se desarrolla cada institución,

Proceso analítico

Riesgo económico

• Riesgo Industria (incluidos los aspectos regulatorios)

• Valor de la base de negocios

• Evaluación de la administración - estrategias y perfil de riesgo

• Gobierno Corporativo

• Información Financiera y Principios Contables

• Análisis de Utilidades del Negocio

• Adecuación del Capital

• Administración de Riesgos

evaluación general del entorno en el que opera el banco y el estado general de la
economía y finanzas del país

La evaluación de la calidad crediticia incluye la ponderación de las oportunidades para generar utilidades y los riesgos que se habrán de asumir en función de los participantes económicos q

Es de suma importancia tomar en cuenta el papel del sistema bancario doméstico dentro de la economía y el sistema financiero del país

PCR revisa asuntos como las medidas administrativas que se tengan para mantener solidez en tiempos normales, así como las preventivas para evitar que se produzca una crisis interna

Determina el límite superior de su calificación, un alto valor potencial de acuerdo con los indicadores elevará el límite de calificación.

El valor actualizado es el valor real de la base de negocios, que determina el rango de la calidad crediticia del banco

La capacidad y la fortaleza de la administración es un factor fundamental para el éxito de una compañía

PCR da importancia a las entrevistas con la alta gerencia para lograr tener un profundo conocimiento de sus estrategias y apetito al riesgo.

implica analizar los reglamentos
internos, las políticas de información y las relaciones entre los órganos de gobierno

se busca que se cuente con esto como un elemento indispensable dentro del sano desarrollo de la institución en el largo plazo

Se utilizan estados financieros auditados preparados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en cada país para este tipo de instituciones.

Las utilidades se consideran como un factor de importancia similar a la adecuación de capital en la evaluación crediticia

Determinar si el banco ofrece servicios competitivos y si es capaz de obtener
rendimientos estables y adecuados a los riesgos involucrados

PCR se concentra en el capital y en la capacidad que posee el banco para construir una sólida base de capital a través de la retención de utilidades

La calidad del capital común también es un punto importante de la evaluación.

contar con una sólida administración de riesgos se considera una característica esencial

PCR evalúa las exposiciones del banco al riesgo y sus procesos para administrar los diferentes tipos de riesgo a los que se enfrentan

Riesgo de crédito y calidad de activos

Riesgo de mercado y liquidez

Riesgo de obtención de recursos financieros (fondeo) y liquidez

Riesgo operativo

Desempeño financiero y análisis de razones financieras