Metodología de calificación de riesgo de bancos e instituciones financieras
Metodología de calificación
factores cuantitativos y cualitativos son similares para su análisis
Estructura del sistema bancario, el entorno operativo y el ambiente competitivo
el marco regulatorio y de
supervisión
las bases de negocio y financieras de los bancos individuales
El peso de cada elemento varía en
función del entorno económico y de mercado dentro del que se desarrolla cada institución,
Proceso analítico
Riesgo económico
• Riesgo Industria (incluidos los aspectos regulatorios)
• Valor de la base de negocios
• Evaluación de la administración - estrategias y perfil de riesgo
• Gobierno Corporativo
• Información Financiera y Principios Contables
• Análisis de Utilidades del Negocio
• Adecuación del Capital
• Administración de Riesgos
evaluación general del entorno en el que opera el banco y el estado general de la
economía y finanzas del país
La evaluación de la calidad crediticia incluye la ponderación de las oportunidades para generar utilidades y los riesgos que se habrán de asumir en función de los participantes económicos q
Es de suma importancia tomar en cuenta el papel del sistema bancario doméstico dentro de la economía y el sistema financiero del país
PCR revisa asuntos como las medidas administrativas que se tengan para mantener solidez en tiempos normales, así como las preventivas para evitar que se produzca una crisis interna
Determina el límite superior de su calificación, un alto valor potencial de acuerdo con los indicadores elevará el límite de calificación.
El valor actualizado es el valor real de la base de negocios, que determina el rango de la calidad crediticia del banco
La capacidad y la fortaleza de la administración es un factor fundamental para el éxito de una compañía
PCR da importancia a las entrevistas con la alta gerencia para lograr tener un profundo conocimiento de sus estrategias y apetito al riesgo.
implica analizar los reglamentos
internos, las políticas de información y las relaciones entre los órganos de gobierno
se busca que se cuente con esto como un elemento indispensable dentro del sano desarrollo de la institución en el largo plazo
Se utilizan estados financieros auditados preparados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en cada país para este tipo de instituciones.
Las utilidades se consideran como un factor de importancia similar a la adecuación de capital en la evaluación crediticia
Determinar si el banco ofrece servicios competitivos y si es capaz de obtener
rendimientos estables y adecuados a los riesgos involucrados
PCR se concentra en el capital y en la capacidad que posee el banco para construir una sólida base de capital a través de la retención de utilidades
La calidad del capital común también es un punto importante de la evaluación.
contar con una sólida administración de riesgos se considera una característica esencial
PCR evalúa las exposiciones del banco al riesgo y sus procesos para administrar los diferentes tipos de riesgo a los que se enfrentan
Riesgo de crédito y calidad de activos
Riesgo de mercado y liquidez
Riesgo de obtención de recursos financieros (fondeo) y liquidez
Riesgo operativo
Desempeño financiero y análisis de razones financieras