Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Pelaksanaan dan Pemeriksaan Audit Internal - Coggle Diagram
Pelaksanaan dan Pemeriksaan Audit Internal
Regular Audit On Desk
Memungkinkan tersedianya data untuk internal audit
Tumbuh sikap kehati-hatian
auditee menyadari internal auditor mengawasi
Komuniksi dengan auditee
lebih intensif dengan tujuan positif
Regular Audit On Site
Perkenalan Tim Auditor
Pemeriksaan dan Pengumpulan Bukti Pendukung
Konfirmasi Lisan dan Tertulis
Rapat Penutup Audit
Special Audit On Desk
Banyak analisis data
membuat perkiraan situasi ke depan
melakukan investigasi khusus terhadap critical problem
Special Audit on Site
diluar program internal audit
observasi khusus
Penyajian Hasil Audit
Audit Confirmation
Kriteria
memiliki signifikansi atau materialitas
didukung bukti tertulis atau fisik yang memadai
risiko yang dipaparkan diakui secara resmi oleh auditee
Laporan Audit
Tipe
Laporan Berformat Panjang
Laporan Berformat Pendek
Format
Ikhtisar Pemeriksaan
Rincian Pemeriksaan
Evaluasi Audit
Kategori
Evaluasi Kecukupan Tindak Lanjut oleh Auditee
Evaluasi Kapabilitas Self Assessment oleh Auditee
Review Bisnis dan Manajemen Korporasi
Evaluasi ke dalam terhadap Kinerja Internal Audit
Risiko Audit dan Proses COSO ERM
Diagram alir proses
menggambarkan cara manajemen risiko beroperasi di perusahaan
Ulasan bahan risiko dan kontrol
Benchmarking
proses melihat fungsi di lingkungan lain untuk menilai operasinya
Mengembangkan pendekatan yang lebih baik berdasarkan praktik terbaik dari orang lin
Kuesioner