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EFECTIVO - Coggle Diagram
EFECTIVO
INVERSIONES A CORTO PLAZO
ACTIVO CIRCULANTE DE MAYOR LÍQUIDEZ PARA CUBRIROBLIGACIONES INMEDIATAS
FLUJO DE EFECTIVO
ACTIVOS LÍQUIDOS
EFECTIVO EN CAJA
FONDOS DE CAJA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CARACTERISTICAS
SE CONVIERTE EN DINER EN MENOS DE 90 DÍAS
NO TIENEN RESTRICCIONES PARA CONVERTIRLA EN EFECTIVO
EL RIEZGO DE PERDIDA ES MINIMO
CUMPLEOBLIGACIONES ACORTO PLAZO
USOS
CAPITAL NETO
RESERVA DE EFECTIVO
FINANCIAR ADQUISICIONES
BANCOS
INCONSISTENCIAS EN ESTADO DE CUENTA
DEPOSITOSEN TRANSITO
CHEQUES PENDIENTES
ERRORES DELBANCO
INCONSISTENCIAS EN REGISTROD CONTABLES
CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS
CHEQUES SIN FONDOS
COBROS DE CLIENTES
PAGOS DIVERSOS
ERRORES EN LIBRO
NO SON EFECTIVOS
DEPOSITOS EN GARANTÍA
FONDOS DE RESERVA LEGAL
DEPOSITOS BANCARIOS CONGELADOS
DEPOSITOS A PLAZO FIJO
CHEQUES DEVUELTOS POR FALTA DE FONDOS
ESTAMPILLAS FISCALES
ADELANTOS PARA VÍATICOS
VALES DE CAJA
CHEQUES CON FECHAS ADELANTADAS
