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ADMINISTRACION DEL CAPITAL DE TRABAJO - Coggle Diagram
ADMINISTRACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
EFECTIVO
Desicion
Determinar el nivel óptimo de efectivo que se debe mantene
Ejemplo: Una empresa de servicios puede calcular que necesita $10,000 para cubrir sus gastos mensuales. Si tiene $16,000, puede decidir invertir $6,000 en un fondo de inversión a corto plazo que ofrezca un rendimiento
Detalles
El efectivo es esencial para cubrir gastos operativos diarios, como nómina, alquiler y suministros. Mantener demasiado efectivo puede resultar en oportunidades perdidas de inversión
VALORES NEGOCIABLES
Desicion
Seleccionar los instrumentos financieros más adecuados para invertir el exceso de efectivo
Una empresa puede optar por comprar certificados de depósito (CD) a corto plazo que ofrecen un interés más alto que una cuenta de ahorros, asegurando que el dinero esté disponible cuando se necesite
detalles
Los valores negociables son activos líquidos que pueden convertirse en efectivo rápidamente. La elección de estos instrumentos debe considerar el riesgo y el rendimiento
CUENTAS POR PAGAR
Desicion
Negociar plazos de pago con proveedores
Una empresa de manufactura puede negociar con sus proveedores un plazo de 45 días en lugar de 30, lo que le permite utilizar esos fondos para financiar otras operaciones durante ese tiempo
Detalles
Las cuentas por pagar son obligaciones que la empresa debe cumplir. Negociar plazos más largos puede mejorar el flujo de caja
CUENTAS POR COBRAR
Desicion
Establecer políticas de crédito y plazos de pago para los clientes
Una empresa de electrodomésticos puede ofrecer un plazo de 20 días para el pago, pero también puede ofrecer un descuento del 5% si el cliente paga dentro de los primeros 10 días, incentivando así el pago rápido
Detalles
Las cuentas por cobrar representan dinero que se espera recibir. Una política de crédito bien definida ayuda a minimizar el riesgo de impagos
INVENTARIOS
Desicion
Determinar el nivel óptimo de inventario para evitar tanto el exceso como la escasez
Una tienda de ropa puede implementar un sistema de gestión de inventarios que utilice análisis de ventas pasadas para prever la demanda y ajustar los niveles de inventario en consecuencia, evitando así tener productos que no se venden
Detalles
Un inventario excesivo puede generar costos de almacenamiento y riesgo de obsolescencia, mientras que un inventario insuficiente puede llevar a la pérdida de ventas.
MEDIOS DE FINANCIAMIRNTO A CORTO PLAZO
Desicion
Evaluar las opciones de financiamiento a corto plazo disponibles
Una empresa puede optar por una línea de crédito rotativa con un banco, que le permite retirar fondos según sea necesario y solo pagar intereses sobre el monto utilizado, en lugar de un préstamo a corto plazo con un interés fijo
Detalle
Las empresas pueden necesitar financiamiento a corto plazo para cubrir gastos inesperados o aprovechar oportunidades de negocio. Es importante elegir la opción más rentable
La administración del capital de trabajo es fundamental para la salud financiera de una empresa. Cada decisión en los componentes del capital de trabajo tiene un impacto directo en la liquidez