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Realización de una auditoría - Coggle Diagram
Realización de una auditoría
6.3 Preparación de las actividades de auditoría
Preparación del
plan de auditoría
El lider el equpo auditor debería de hacer un plan
de auditoría.
El plan de auditoría debe ser flexible para poder tomar en cuenta
cambios inesperados.
Asignación de tareas
Revisión de documentación
para preparar la auditoría.
Preparación de los
documentos de trabajo
Los miembros del equipo auditor deberían: recopilar y revisar información correspondiente a su asignación a auditar.
Los documentos de trabajo, como los registros que se generan del proceso de auditoría, deben retenerse al menos hasta que termine la auditoría.
6.2 Inicio de la auditoría
Establecimiento del contacto inicial con el auditor.
Determinación de la viabilidad de la auditoría
Información suficiente
Recursos y tiempo
6.4 Realización de las
actividades de auditoría
Generación de hallazgos.
Se debería de evaluar las
evidencias frente a los criterios
de auditoría
Los hallazgos pueden indicar
conformidad o no conformidad
Comunicación durante la auditoría
Puede ser con:
-Miembros del equipo auditor
-Auditado
-Organismos legales (cuando se violenten leyes y se requiera informarlo)
Comunicar el progreso de la auditoría
Preparar las conclusiones
El equipo auditor se debería de reunir para
Revisar hallazgos
Acordar conclusiones
Preparar recomendaciones
Comentar seguimiento cuando aplique.
Revisión de documentación
durante la auditoría.
Identificad conformidad del sistema con los criterios de auditoría.
Reunir información para apoyar las actividades de auditoría.
Recopilación y
verificación de la información
La secuencia para esto sería:
-Fuente de información
-Recopilación mediante muestreo apropiado
-Evidencia de auditoría
-Evaluación frente a criterios de auditoría
-Hallazgos
-Revisión
Esto se puede realizar por medio de:
-entrevistas
-observaciones.
-Revisión de documentos (incluyendo registros)
Realizar reunión de apertura
Sirve para:
Ponerse de acuerdo
Presentar al equipo auditor.
Confirmar que se podrán realizar todas las actividades
planificadas.
El líder del equipo auditor debería ser el encargado de presidir dicha reunión.
Asignación de funciones y
responsabilidades de los
guías y observadores.
Realizar reunión de cierre
La facilita el lider del equipo auditor
Sirve para presentar los hallazgos y las conclusiones.
6.6 Finalización de la auditoría
Termina cuando acaben todas las actividades planificadas.
Los documentos recopilados durante la auditoría deben
conservarse o destruirse de común acuerdo con las partes
participantes
6.5 Preparación y distribución del informe de auditoría
Preparación del informe de Auditoría
Distribución del informe