Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
DOCUMENTOS DE TRABAJO DE AUDITORIA - Coggle Diagram
DOCUMENTOS DE TRABAJO DE AUDITORIA
Los papeles de trabajo son el conjunto de documentos que contiene la informacion obtenida por el auditor en su revision, asi como los resultados de los procedimientos y pruebas de auditoria aplicados.
PROGRAMA DE AUDITORIA
Los procesos a auditar
: ten en cuenta qué procesos llevarán más tiempo de revisión que los demás y no olvides incluir nuevos procesos o cambios que hayas realizado en el sistema de gestión para que sean auditados.
La Frecuencia:
cada cuanto tiempo se realizarán las auditorias
Tipo de auditoria
que se realizará: interna o externa
Las fechas de cuando se realizarán las auditorias
PLAN DE AUDITORIA
Procesos a examinar
Qué se va a auditar.
Alcance de la auditoria
Quiénes serán los auditores
Con el plan de auditoria sabrás que requisitos se examinarán y podrás comprobar previamente si lo cumples o no lo cumples, si la auditoria durará medio día, un día, dos días… así que podrás estar preparado para lo que te van a auditar.
LISTA DE CHEQUEO E INFORME
Nombre de la empresa a la que se audita
Fecha del cierre del ejercicio examinado.
Titulo o descripción breve de su contenido
Fecha en que se preparó
Nombre de quien lo preparó
Fuentes de donde se obtuvieron los datos
Descripción concisa del trabajo efectuado
Conclusión