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Emisión de una carta de Crédito, Los puntos que se deben especificar en la…
Emisión de una carta de Crédito
Antes de emitir la carta de crédito, las partes involucradas deben llevar a cabo ciertas formalidades como son:
El ordenante deberá requisitar una solicitud de apertura de CC con el banco con el cual maneja sus operaciones, dependiendo del banco de que se trate, son de lo más variadas y por lo general son contratos.
Una vez que la solicitud se ha requisitado completamente y se han recabado las firmas y autorizaciones correspondientes el banco emisor escoge a su banco corresponsal
Generalmente el banco corresponsal antes de notificar o confirmar la CC al beneficiario autentica las firmas y comprueba las contraseñas emitidas verificando si el monto del crédito y sus condiciones encajan dentro de la línea de crédito.
Reglas y usos uniformes para créditos documentarios
Algunas encuestas han demostrado que casi que casi 50% de los documentos que se presentan al amparo de una carta de crédito o crédito comercial son rechazados a causa de discrepancias
Esto reduce la eficacia del crédito comercial y puede tener consecuencias de orden financiero para los que participan en la operación
Las reglas y los usos uniformes para créditos documentarios fueron creadas por la Cámara de Comercio Internacional y tuvieron su origen en el año de 1920, llamándose entonces Reglas internacionales para créditos comerciales de exportación.
La aceptación universal de dichas normas y definiciones demuestra de manera convincente la capacidad de los hombres de negocios de países con distintos sistemas legales para aplicar sus propios mecanismos
Las Reglas y usos uniformes para créditos documentarios incorporan las prácticas bancarias internacionales; mejoran la integridad y fiabilidad primaria de la figura de la carta de crédito a través de la presunción de irrevocabilidad
Todo crédito comercial debe mencionar que se encuentra sujetos a las Reglas y usos para créditos documentarios para que en caso de controversia sea la CCI la que lleve a cabo el arbitraje correspondiente y las partes que intervienen se sometan a sus resoluciones y juicios
Discrepancias más comunes
En el conocimiento de embarque
-Con salvedades relativas a la mercancía o su empaque
-Falta de pruebas de que la mercancía se encuentra a bordo
-Puntos de embarque y destino diferentes de los autorizados
-Mercancía embarcada en la cubierta del buque
-Se han efectuado correcciones sin autorización del transportista
-El flete menciona "Por cobrar" en lugar de "Pagado"
-La descripción de la mercancía no concuerda
En la letra de cambio
Se encuentra girada contra una parte diferente de la estipulada en la carta de crédito
-No menciona el número de la carta de crédito al amparo de la cual fue girada
-No menciona fecha determinada de vencimiento
En la factura comercial
-La descripción de la mercancía difiere de la citada en la carta de crédito
-Los importes que aparecen son diferentes de los de la letra de cambio
-La moneda expresada no corresponde con la mencionada en la carta de crédito
-No se menciona el término de venta o Incoterm
-Muestra correcciones sin la debida autorización
En la póliza de segura
-Presenta una póliza de seguro diferente de la exigida en la CC
-Los riesgos del seguro cubiertos son diferentes de los especificados
-La mercancía se encuentra subasegurada
-La cobertura está expresa en una moneda diferente
-La póliza de seguro esta emitida a favor del beneficiario sin el endoso correspondiente
Discrepancias generales
-La carta de crédito se encuentra vencida
-Presentación tardía de los documentos de embarque
-La carta de crédito esta sobregirada
-Faltan documentos que se exigen en la carta de crédito
-Faltan firmas autorizadas en los documentos
-Incongruencia de los documentos entre si
-Incongruencia de las marcas y números entre los documentos solicitados
-Incongruencia de pesos entre los documentos
Reglas de Sentido Común
La carta de crédito permite un acuerdo comercialmente aceptable entre los intereses en conflicto del ordenante y del beneficiario al equiparar el tiempo de pago de las mercancías con su tiempo de entrega
Reglas del ordenante
1a.- Las instrucciones que proporcione al banco emisor deben ser claras, precisas y libres de detalles excesivos
2a.- El objetivo primordial de la carta de crédito es el de pagar la compra de mercancías y no el de servir de la O. Comercial
3a.- Cualquier examen de la mercancía antes o en el momento del embarque deberá estar certificado por un documento
4a.- La carta de crédito no deberá exigir documentos que el beneficiario o exportador no puede suministrar, ni establecer condiciones que éste no pueda cumplir.
Reglas del Beneficiario
1a.-Aunque pueda transcurrir un lapso de tiempo considerable entre la recepción de la CC y su utilización, el beneficiario no deberá posponer su estudio ni la solicitud de las enmiendas.
2a.- Deberá cerciorarse de que los términos, las condiciones y los documentos exigidos estén de acuerdo con el contrato e compraventa.
3a.- Al momento de presentar los documentos de embarque deberá:
a) Presentar los documentos de embarque necesarios exactamente como los exige la carta de crédito
b) Presentar al banco los documentos de embarque a la brevedad posible dentro de la vigencia de la CC.
4a.- Debe recordar que, de no cumplir con los términos y condiciones de la carta de crédito, las irregularidades en dichos documentos obligan al banco a rechazarlos y y a posponer su negociación y/o pago.
Listas de Verificación
Aunque los bancos tienen sus propios formularios y procedimientos para la emisión de una CC, existe cierta información.
La carta de crédito, que se han tenido en cuenta los puntos específicos acordados entre las partes que intervienen.
Por parte del ordenante
-Si la carta de crédito es revocable o irrevocable
-Si al banco corresponsal se le solicitará que agregue su confirmación
-Si la carta de crédito es transferible
-Nombre dirección correctos de beneficiario
-La suma total y moneda en que debe emitirse
-Descripción de los documentos requeridos
-Lugares de embarque y destino
-Si los transbordos están prohibido y si los embarques parciales están permitidos
Fecha limite para el embarque
-Si el flete debe ser pagado en el lugar del embarque o en el lugar de destino
-Contra quien deben girarse las letras de cambio y el vencimiento
-Plazo para presentar los documentos de embarque
-Fecha del vencimiento
Por parte del banco emisor
El banco emisor en realidad no necesita hacer una lista de verificación propiamente dicha, puesto que tiene que obrar de acuerdo con las instrucciones del ordenante.
Por parte del beneficiario
Al recibir la carta de crédito, el beneficiario debe verificar que:
-El tipo de crédito, así como los términos y condiciones de éste concuerden con el contrato de compraventa firmado con el ordenante.
-No haya condiciones inaceptables
-Los documentos de embarque exigidos puedan cubrir todos los costos
-No se le haya hecho responsable por cargos de intereses no previstos por él al hacer venta de mercancía.
-Las fechas de embarque, el plazo para presentar los documentos de embarque y el vencimiento de la carta de crédito.
-Los puntos de embarque y destino concuerden con los estipulantes en el contrato
-Su nombre y dirección aparezcan correctamente
Los puntos que se deben especificar en la emisión de la carta de crédito son:
-Nombre Completo y dirección del beneficiario
-Importe de la carta de crédito
--Aproximado, concede 10% de más o de menos
--Máximo concede 5% de más o de menos
-Clase de carta de crédito
-Forma en que será pagada
-Parte contra la que debe hacerse la letra de cambio y en el caso de pago a plazo
-Breve descripción de la mercancía
-Si el flete debe ser pagado o por cobrar
-Lista de los documentos exigidos, especificando si será negociable contra originales y copias o solamente copias
-Lugar del embarque y destino de la mercancía
-Si los trasbordos son permitidos o prohibidos
-Fecha de embarque
-Fecha y lugar del vencimiento de la carta de crédito
-Cómo debe hacerse el envío de los documentos
-Término de venta
-Quien tomará el seguro de la mercancía
-Quien debe aparecer como consignatario y la parte que ha de notificarse en el conocimiento de embarque
Universidad Cuauhtémoc
Formas de pago y contratos internacionales
Emisión de una carta de Crédito
JOSE ANTONIO CONTRERAS JUAREZ
Fernanda Fuentes Cozatl
Fecha: 20/02/2022
