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Tarjetas de servicio y crédito - Coggle Diagram
Tarjetas de servicio y crédito
La emisión o comercialización, habitual o profesional, de tarjetas de servicios y de crédito que no sean emitidas o comercializadas por entidades financieras
Siempre y cuando, en función de tales actividades: el emisor o comerciante de dichos instrumentos mantenga una relación de negocios con el adquirente; dichos instrumentos permitan la transferencia de fondos, o su comercialización se haga de manera ocasional.
En el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a ochocientas cinco veces el valor de la UMA vigente.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría, en el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a un mil doscientas ochenta y cinco veces el valor de la UMA vigente
En el caso de tarjetas prepagadas, cuando se comercialicen por una cantidad igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el valor de la UMA vigente, de conformidad con el artículo 17 fracción II, de la LFPIORPI.
OBLIGACIONES
1.- A partir del 01 de septiembre de 2013, se deberán de integrar los expedientes de Identificación de clientes o usuarios, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a 805 Unidades de Medida y Actualización.
2.- Alta y registro ante el Servicio de Administración Tributaria, a partir del 01 de octubre de 2013, y en caso de ser personal moral, deberá designarse un representante para el cumplimiento, en términos del artículo 20 de la Ley
4.- Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable, así como la que identifique a sus clientes o usuarios, por un plazo de 5 años contados a partir de la fecha de la realización de la actividad.
5.- Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación por parte del SAT
Para efectos de la identificación, se deberá de observar lo siguiente:
• Verificar la identidad basándose en credenciales o documentación oficial, así como recabar copia de dicha documentación.
Solicitar información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario y, en su caso, exhiban documentación oficial que permita identificarlo, si ésta obrare en su poder; en caso contrario, declarará que no cuenta con ella.
QUE SON LAS TARJETAS DE SERVICIOS
Te permite financiar tus gastos programados y no programados del mes por un corto periodo a fin de que no utilices tu efectivo y sin embargo puedas aprovechar promociones y descuentos así como realizar pagos en las fechas exactas aunque no cuentes con el dinero en el momento
DATOS QUE DEBE DE LLEVAR
1.- Numero de cuenta
2.- Nombre del cliente
3.- Vigencia de la tarjeta
4.- Numero confidencial
5.- firma del cliente
TIPOS DE TARJETAS QUE EXISTEN
1.- Tarjeta de credito "American express Amex servicio"
2- Tarjeta de crédito "American extress Aeroméxico"
3.-Tarjeta de crédito "Bradescard C&A"