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Ciclo de conversión de efectivo - Coggle Diagram
Ciclo de conversión de efectivo
Es el periodo en el que cada unidad monetaria invertida en el proceso de producción se recupera
Es el lapso que transcurren desde que la empresa realiza el pago por la materia prima hasta que cobra por las ventas efectuadas.
Toma en cuenta la ventas a contado y en una sola exhibición.
El periodo de tiempo que pasa desde la compra de materia prima, para transformarlos en productos terminados, para luego venderlos, y recuperar la inversión con el cobro de dicho producto.
Toma en cuenta la ventas a crédito, en el que el cliente tarda días e incluso meses en pagar
Funciones de esta herramienta
Sirve para conocer el número de días que tarda el dinero en regresar a la empresa
Permite conocer la eficiencia de la cobranza y obtención de liquidez
Se deben de cobrar a los clientes, ya sea a crédito o de contado, acorde a los planes de pago que se tienen con los proveedores, deudas adquiridas y obligaciones a pagar
Permite flujos de efectivo constante a la empresa
3.Sirve para calcular los plazos de número de días apropiados para la obtención de efectivo en relación al pago de obligaciones
Siempre debe de ser lo más corto posible.
Métodos para aumentar las entradas de efectivo en la empresa.
Aumentar la rotación de inventarios para recuperar más rápido el efectivo invertido en ellos.
Publicidad, promociones, descuentos, es decir, incentivar la venta.
Se recomienda no tener un inventario tan grande para almacenar menos, y aumentar la rotación.
Vigilar el periodo de crédito otorgado a los clientes, buscando que este sea menor o igual al que nos otorgan nuestros proveedores.
Se recomienda cobrar quincenalmente o mensualmente con tasas de interés o intereses moratorios.
Mejorar los procesos de compra, para que los productos lleguen a la empresa más rápido, para tener mejoras condiciones de compra y otorgar más tiempo de pago a mis clientes, negociando más tiempo con las obligaciones.