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MAPA DE RIESGOS PARA LA AUDITORIA INTERNA - Coggle Diagram
MAPA DE RIESGOS PARA LA AUDITORIA INTERNA
¿QUÉ ES?
Un mapa de riesgos es un instrumento usado en la auditoría interna de una organización, en el que se identifican los factores que pueden dar origen a consecuencias positivas como negativas y afecten a la empresa.
PARAMETROS MATRIZ
Factor de Riesgo
Descripción del Riesgo
Posibles consecuencias
Ponderación
AREAS PARA IMPLEMENTAR
Área gerencial
Alta centralización
Descentralización del control
Área financiera
Falta de planeación presupuestal
Falta de control sobre los bienes
Área de contratación
Direccionamiento del pliego de condiciones
Área de trámites y procedimientos
Injerencia de la estructura de poder organizacional
Baja capacidad tecnológica
Área de control interno
Influencia en las auditorías
Uso indebido de información