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Flujo de Caja, Captura de pantalla (221), 1500x844_flujo_efectivo_caja,…

- - - - Analizar la antigüedad de los saldos de los proveedores una gran proporción de saldos vencidos indicaría una mala administración del efectivo
      - El costo de los préstamos que se han solicitado en situaciones de presión, provocados por una mala planeación y el mal manejo de efectivo
      - Calcular una relación del costo de mantener efectivo con el total de efectivo utilizado. El incremento de esta relación señalaría una mala administración del efectivo
    - - Hay varias posiciones para determinar la amplitud de este periodo, el que dependerá del uso que se quiera dar al presupuesto de efectivo
      - El enfoque por trimestre tiene la desventaja de encubrir algún problema que puede preverse durante este periodo
      - Sí sé llegar al extremo de hacerlo por semanas puede caerse en serios problemas
- - - - ¿Cuánto tiempo tardan los clientes en pagar?
      - ¿Fecha de pago de proveedores?
    - - incluya planilla
      - proveedores
      - impuestos
  - - - El saldo de caja del mes anterior, es el monto de dinero con que cuenta la empresa al inicio del mes
      - • Las ventas al contado, es el dinero que espera obtener en cada mes
      - • La estimación de las ventas debe comprender las fluctuaciones en la demanda y los cambios en la competencia entre otros factores
      - Las ventas al crédito
      - Los ingresos de otros tipos de actividades
    - - Compras al contado
      - Compras al crédito
      - Sueldos y salarios
      - Pagos a cuenta del impuesto a la renta y otros
        tributos
      - Otros gastos: Alquiler, energía, equipamiento,
        teléfono, agua y demás servicios.
    - - Rubro utilizado para considerar los préstamos
        adquiridos de entidades financieras
      - Asimismo en este rubro se considera la amortización e intereses del préstamo respectivo
    - - Rubro nos indica si la empresa está en capacidad o no de cumplir con sus acreedores