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Funcionamiento del sector inmobiliario y normas a cumplir de lavado de…

- - - - Actividades de construcción: son las diligencias u operaciones de obra civil y las
        desarrolladas para la construcción de edificios, residenciales o no.
        
        Actividades inmobiliarias: son las diligencias y operaciones que realiza, bajo cualquier modalidad contractual, directa o indirecta, el sujeto obligado con bienes inmuebles, sean propios o arrendados; y, aquellas relacionadas con el sector y por las cuales reciba una retribución.
  - - - Las políticas que adopten las compañías controladas para prevenir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros delitos, deben considerar los siguientes parámetros:
        
        Establecer las políticas y procedimientos para conocer al cliente, proveedor, empleado, socio/accionista, mercado y corresponsal, según el caso; y definir a los responsables de su implementación
        
        Minimizar el grado de exposición inherente al lavado de activos y al financiamiento
        del terrorismo y otros delitos.
        
        Establecer sanciones a los empleados, socios/accionistas que no cumplan con las
        políticas y procedimientos aprobados en la compañía.
      - Articulo 5
        
        Los procedimientos de prevención para el lavado de activos, el financiamiento
        del terrorismo y otros delitos, que adopte el sujeto obligado, deben permitir:
        
        Identificar al cliente, conocer y verificar su información, con el objeto de establecer el perfil y determinar si el volumen de operaciones guarda relación con la información que haya proporcionado
        
        Establecer los mecanismos que utilizará la compañía para conservar la información generada por el cumplimiento a la presente norma, así como identificar a los responsables de mantenerla.
- - - - Para las personas naturales:
        
        • Nombres y apellidos completos, nacionalidad.
        
        • Número de identificación
        
        • Nombres completos del cónyuge o conviviente.
        
        • Dirección y número de teléfono del domicilio y trabajo.
        
        • Correo electrónico, estableciéndose el personal y el laboral.
        
        • Actividad económica.
        
        • Ingresos y Egresos mensuales.
        
        • Declaración de origen lícito de los recursos
        
        • Declaración del cliente si es Persona Expuesta Políticamente, familiar o persona relacionada.
        
        • Firma del cliente y del empleado que recepta la información.
      - Para las personas jurídicas:
        
        • Razón social, nacionalidad y número de Registro Único de Contribuyentes.
        
        • Actividad económica.
        
        • Ingresos y egresos mensuales o anuales, según corresponda.
        
        • Dirección y número de teléfono de la empresa.
        
        • Dirección electrónica o página web.
        
        • Nombres y apellidos completos, número de identificación, dirección del domicilio y número de teléfono del (los) representante(s) legal(es) y/o apoderados, según el caso.
        
        • Firma del representante legal o de la persona que realiza la operación en representación de la persona jurídica y del empleado que recepta la información.
        
        • Declaración del origen lícito de los recursos
        
        • Declaración del representante legal sobre si los directivos, administradores, socios o accionistas, así como los familiares o personas relacionadas
  - - - Políticas y procedimientos para vincular a clientes, empleados, socios o accionistas, proveedores y corresponsales
      - Políticas y procedimientos para conservar y custodiar los registros operativos
      - Los canales de comunicación e instancias de reporte
      - El proceso de los reportes periódicos
      - El procedimiento para la revisión de las listas de información, nacionales e internacionales y procedimientos a seguir en caso de coincidencias.
      - Los procedimientos para detectar señales de alerta
      - La metodología de la herramienta que utiliza la compañía, para determinar el perfil del cliente y su riesgo.
      - La identificación de los responsables en las áreas que intervienen en la prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos.
      - Las sanciones a los empleados, socios/accionistas del sujeto obligado, por incumplimiento de las políticas y procedimientos adoptados.
  - - - En caso de incumplimiento deberá notificarlo a la Dirección Nacional de Prevención de Lavado de Activos de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros
      - Se les prohíbe divulgar o entregar cualquier tipo de información remitida por el sujeto obligado.
  - - - Están obligados a guardar reserva y confidencialidad respecto de las operaciones que llegan a su conocimiento
    - - Notificaciones o requerimientos que hubieren hecho las autoridades competentes, cualquier tipo de reporte enviado a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE)
  - - - • En caso de que el cliente no proporcione alguno de los datos
      - • Cuando exista certeza de que el negocio se lo realiza por cuenta ajena, ocultando la información del beneficiario final o el origen de los fondos.
      - • Cuando las personas naturales utilicen a las personas jurídicas como compañías pantalla o de fachada, para realizar sus transacciones.
      - • Cuando se trate de transacciones que, de alguna forma, lleven a presumir que están relacionadas con el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo u otros delitos.
      - • Cuando los datos del cliente consten en las listas nacionales e internacionales incluidas en los convenios internacionales suscritos por el Ecuador sobre los citados delitos.
  - - - Cuando la fuente de riqueza provenga de actividades reconocidas como susceptibles al lavado de activos o al financiamiento del terrorismo y otros delitos.
      - Cuando existan dudas sobre si los clientes actúan por cuenta propia.
      - Cuando los clientes sean personas expuestas políticamente
      - Cuando los clientes y beneficiarios residan en países o territorios considerados como paraísos fiscales
      - Cuando los clientes y beneficiarios residan en países o territorios cuyos sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y otros delitos
      - Cuando se realicen transacciones con clientes que no han estado físicamente presentes al inicio de la relación comercial, para su identificación.
      - Cuando se trate de clientes que realicen actividades de alto riesgo como industrias químicas, bélicas, explosivos, etc.
  - - - Persona natural o jurídica, esté domiciliado en el extranjero, se solicitará documentos que sustenten su ubicación y actividad económica en el exterior.
      - Documentar el origen de los fondos utilizados en la transacción
      - Personas jurídicas, cuya información no ha podido ser confirmada, realizar
        visitas con el fin de verificar su existencia real, prevenir que no sea un cliente de fachada
      - Personas jurídicas, se deberá obtener información sobre los representantes legales, socios o accionistas mayoritarios.
      - Realizar la verificación extendida de la información suministrada por el cliente sobre sus actividades, evaluarla y archivarla.
  - - - • Nombres y apellidos completos.
      - • Número de identificación: cédula de ciudadanía, cédula de identidad o pasaporte vigente.
      - • Nombres completos del cónyuge y número de identificación.
      - • Dirección y número de domicilio.
      - • Dirección de correo electrónico.
      - • Información económica
      - • Declaración patrimonial simple.
      - • Firma del “empleado, socio/accionista” y del oficial de cumplimiento.
- - - - Suspensión temporal de sus funciones
      - Cancelación del cargo
  - - - El cumplimiento de la legislación para prevenir el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos
      - Que los sujetos obligados cuenten con políticas, procedimientos y mecanismos para prevenir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros delitos
      - El desarrollo de la actividad, información societaria y contable, registros transaccionales
  - - - Presentar a la junta general de socios o accionistas, hasta el 15 de enero de cada año, un informe anual de sus actividades y metas cumplidas, y el plan de trabajo para el año en curso
      - Revisar las transacciones de la compañía
      - Elaborar el Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, la matriz de riesgo y presentarlos a la junta de socios o accionistas para su aprobación
      - Monitorear las operaciones y transacciones registradas en la compañía periódicamente
- - - - En el caso de transacciones u operaciones en beneficio de una misma persona, cuyos montos sean menores (USD. $ 10.000,00) mensuales , se requerirá información básica.
        
        En el mismo caso y si el monto iguala o supera los (USD $ 5.000,00) mensuales o su equivalente, deberá conservar como mínimo la información establecida en el artículo 13.
  - - - El arrendador deberá mantener información básica
  - - - Se fijará el umbral para el registro de las transacciones u operaciones y de la información de sus clientes, cuando la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) emita la resolución de notificación a los diversos sectores societarios.
  - - - El sujeto obligado deberá conservar el expediente con la información recopilada y proceder con la elaboración y envío del Reporte de Operaciones Inusuales e Injustificadas, (ROII), a la Unidad de Análisis Financiero Económico (UAFE).
  - - - Los reportes de operaciones propias, los reemplazos de información ya reportada, por el período de diez años contados a partir del envío físico o carga de información del ROII.
  - - - Aprobar el Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, así como sus actualizaciones.
      - Designar y remover de sus funciones al oficial de cumplimiento.
      - Emitir las políticas generales.
      - Conocer y aprobar, hasta el 31 de enero de cada año, el plan de trabajo del año en curso y el informe del año que concluye.
      - Conocer y aprobar el informe de cumplimiento emitido por el auditor externo.
  - - - Que se encargará exclusivamente de verificar el cumplimiento de lo previsto en esta norma, respecto a las políticas, procedimientos y mecanismos implementados por el sujeto obligado para la prevención de lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros delito.
      - Los informes de auditoría externa por el cumplimiento de la presente norma, no forman parte de los estados financieros y serán ingresados en el sistema institucional hasta el 30 de mayo de cada año.
  - - - Someter a la aprobación de la junta general de accionistas y/o socios o del órgano administrativo estatutario competente, el nombre del candidato para que sea designado como oficial de cumplimiento de la compañía.
      - Conocer y aprobar, previo a su envío a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE), las operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas.
      - Cumplir y hacer cumplir con lo determinado en el Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.
      - Atender los requerimientos y recomendaciones que realice el oficial de cumplimiento.
  - - - Aprobar el curso de capacitación, virtual o presencial.
      - Poseer título de tercer nivel como economista, ingeniero comercial o contador.
      - Tener mayoría de edad.
      - Acompañar copia auténtica o certificada del acta de junta general de socios o accionistas, o del órgano administrativo estatutario competente, que lo designó como oficial de cumplimiento.
      - Estar en pleno goce de sus derechos políticos.
      - Hoja de vida profesional.
  - - - Los representantes legales o administradores de la empresa, con excepciones.
      - Quienes hayan ejercido las atribuciones y responsabilidades respecto del control interno del sujeto obligado, tales como contralores, contadores, auditores, asesores y asistentes contables, comisarios, etc. hasta dentro de los tres (3) meses anteriores a la designación.
      - Las que se hallen inhabilitadas para ejercer el comercio.
      - Los servidores públicos.
      - Las declaradas en quiebra y aún no rehabilitadas.
      - Las que hubieren sido llamadas a juicio o sentenciadas por infracciones a la UAFE.
      - Las personas jurídicas.