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EL RIESGO EMPRESARIAL - Coggle Diagram
EL RIESGO EMPRESARIAL
Origen de los Riesgos
Pueden ser derivados por las amenazas externas y las debilidades internas.
Clasificación:
Riesgos estratégicos y del negocio
Riesgo político y de país o macroeconómico o soberano
Riesgo de crédito
Riesgo de imagen
Riesgo competitivo
Riesgo regulatorio
Riesgo de operación
Riesgo de liquidez
Riesgo de desastres naturales
Riesgo fiduciario
Riesgo interbancario
Riesgo de intervención estatal
Riesgo Financiero
Riesgos de interés
Riesgo cambiario y de convertibilidad
Riesgos Generales o de apoyo
Riesgo de Organización
Riesgo de Auditoría
Riesgo de Información
Riesgo de operaciones ilícitas
Seguridades físicas y humanas
Riesgo en el Sector Financiero
Es el potencial de posibles pérdidas para cada entidad, para ello es necesario en el corto plazo mantener la estabilidad financiera
Los riesgos en el sector financiero se dividen en:
Riesgos del negocio:
son los que se generan por producto de la actividad que
realizan esas entidades, tales como el riesgo de mercadeo, el riesgo operativo, las operaciones bancarias, los fraudes, etc.
Riesgos financieros:
son aquellos que se pactan. Entre estos están el riesgo crediticio, el cual es el más difícil de medir, el riesgo de liquidez o de Tesorería y el riesgo de mercado.
Riesgo de liquidez
se presenta cuando el girador excede la capacidad de sus depósitos en el banco. Existen los riesgos de precumplimiento y cumplimiento.
Riesgo de Mercado:
Son aquellas pérdidas que se tienen cuando cambian las tasas de interés, cuando se cae la bolsa de valores, porque las acciones ya no valen lo mismo. Los factores de mercado son: tasas, monedas y precios.
Riesgo Crediticio:
El factor más importante que se mide es la frecuencia
esperada de no pago. Existe dos modalidades: el directo y el contingente .
Otras clases de riesgos que afectan la industria financiera
Riesgo país
Riesgo fiduciario
Riesgo emisor
Riesgo de documentación
Riesgo legal
Indicadores de Riesgo de Entidades Financieras
Las Entidades Financieras deben ser analizadas de manera diferente a las entidades comerciales y manufactureras, ya que la naturaleza de la mayoría de sus objetivos y cuentas son diferentes.
Indicadores de gestión y de prevención:
utilizados para prevenir y controlar oportunamente una entidad financiera.
Indicadores de Riesgo:
Mide la calidad de la cartera, su morosidad, la cobertura de las provisiones.
Indicadores de rentabilidad:
Muestra la rentabilidad de la entidad financiera
a los activos y patrimonio de la utilidad operacional o utilidad neta.
De capacidad Patrimonial:
es el cálculo de la Relación de Solvencia que se
determina entre (Patrimonio Técnico / Activos Ponderados por Nivel de Riesgo)*100.
Otros indicadores aplicables a las entidades financieras
a) Bienes recibidos en pago / activos
b) (Ingresos intereses + intereses mora + gastos intereses + inversiones + servicios financieros - costos operacionales - provisiones) *12 / Activos
c) Gasto intereses / activos improductivos
d) Activos Improductivos / pasivos con costo
e) Cartera vencida de leasing / cartera bruta leasing
f) Ingresos por intereses + intereses por mora- gastos intereses
g) Margen neto de intereses + ingresos financieros diferentes de intereses
h) Margen financiero bruto – costos administrativos – provisiones netas de recuperación