Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

คู่มือตรวจสอบความเสี่ยงสถาบันการเงิน ส่วนที่ 1 คำนิยามของความเสี่ยงด้านกล…

- - - - คู่แข่ง
      - ผลิตภัณฑ์ใหม่
      - ราคาแข่ง
    - - คู่แข่งพัฒนาระบบเครื่องมือที่ตอบโจทย์เทคโนโยยีกว่า
      - สง ต้องมั่นใจว่าเทคโนโลยีที่มี สามารถรักษาฐานลูกค้าได้
    - - ข้อกำหนด BOT, SET, ปราบปรามฟอกเงิน
  - - - ไม่มีการแบ่งหน้าที่ทำงานชัดเจน ทำให้การทำงานขาดความอิสระ ไม่มีการถ่วงดุลอำนาจ
    - - ไม่มีการกำหนดกระบวนการและวิธีปฎิบัติงานชุดเจน
      - ทำงานซ้ำซ้อนกัน ทำให้งานรายผลยาก และเพิ่มความผิดพลาดการรายงานผล
    - - ข้อมูลไม่พอ = รับรู้ไม่ทันการ รับรู้น้อย
    - - ล้าสมัย = แพ้คู่แข่ง
- - - - การจัดอัตรากำลัง
      - การจัดองค์กร
      - การวางแผลกลยุทธ์
      - การสั่งการ
      - การควบคุมและติดตามการปฎิบัติงาน
    - - การมีส่วนร่วมของบุคลากรจากฝ่ายงานต่าง ๆ
      - ความเพียงพอของข้อมูลที่ใช้จัดทำสมมติฐาน
        
        สถานะของสง เทียบกับคู่แข่ง
        
        ภาวะการแข่งขันในปัจจุบันและแนวโน้มของตลาด
        
        ส่วนแบ่งตลาดตามประเภทผลิตภัณฑ์
        
        ความต้องการของลูกค้า
        
        โครงสร้างประชากร
        
        รายได้
        
        พฤติกรรม
        
        ปัจจัยทาง ศก
        
        การไม่กำหนดอัตราการเติบโตของสินเชื่อที่เหมาะ
        
        การไม่ประมาณ NPL ที่เพิ่ม
      - สนับสนุนการมีส่วนร่วมของคณะกรรมการที่ได้รับมอบหมาย และผู้บริหารระดับสูง
      - ค.สอดคล้องของแผนดำนเินงานกับวัตถุประสงค์รวมของสง.
      - ค.เป็นไปได้ของแผนกลยุทธ์
      - การประเมินผลการดำเนินงานจริงเทียบกับแผนกลยุทธ์
    - - top-down: คณะกรรมการทำแผน ข้อดีคือ ไว ข้อเสียคือไม่สะท้อนความจริง
      - bottom-up: แต่ละฝ่ายงานทำแผนแล้วรวมเป็นแผนกลยุทธ์ ข้อเสียคือปฎิบัติได้ยากกว่าแบบ top-down
  - - - ลักษณะ , เหมือนอันเก่าไหม, กลุ่มเป้าหมาย
- - - - ความชัดเจนของวิธีการติดตามการปฏิบัติงาน
      - สาเหตุและผลกระทบจากการที่ไม่สามารถบรรลุแผนงานและงบประมาณ
    - - สอดคล้องเป้าหมายองค์กร
      - สอดคล้องแผนกลยุธ์และครอบคลุมทุกสายงานธุรกิจ ทั้งฝ่ายบริหารและจัดการทรัพยยากร
      - มีความชัดเจน นำไปปฎิบัติได้
      - จัดทำเป็นลายลักษณ์อักษร
    - - น่าเชื่อถือ สมเหตุสมผล กำหนดสมมติฐาน
      - ความสอดคล้องของแผนกลยุทธ์กับผลวิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายในและภายนอก
      - เทียบระหว่างผลปฎิบัติงานที่เกิดจริงกับแผนกลยุทธ์ เช่น กำไรต่ำกว่าประมาณรายได้และรายจ่ายสูงมาก
    - - แบ่งแยกหน้าที่ชัดเจน
      - สอบทานการถ่วงดุลอำนาจ
      - รายงานผลตามสายที่บังค้บบัญชาจริง
      - อำนาจการตัดสินใจเป็นไปตามโครงสร้างและความรับผิดชอบ ไม่มีการถูกครอบงำโดยผู้บริหารหรือผู้ถือหุ้น
    - - สอดคล้องแผนกลยุทธ์
      - กระบวนการและหลักเกณฑ์เสนอเป็นทางการมีผู้มีอำนาจและหน่วยงานรับผิดชอบโดยตรง
      - ฝ่ายงานมีส่วนรวมในการพิจารณา
      - คำนึงถึงความเสี่ยงทุกด้าน รวมถึงอบรมให้พนักงานมีความพร้อมในการเสนอผลิตภัณฑ์
  - - - การฝึกอบรม
      - ผลตอบแทนที่เหมาะ/ เป็นธรรม
    - - มีหน่วยงาน/บุคคลรับผิดชอบชัดเจน
      - มีวิธีการและเครื่องมือติดตามผลที่มีประสิทธิภาพ
      - ประเมินผลการควบคุมการปฎิบัติตามแผนดำเนินงานเพื่อทราบความคืบหน้าอย่างสม่ำเสมอ
      - ทบทวนแผนดำเนินงานและงบประมาณอย่างสม่ำเสมอ +แนวทางการแก้ไข
    - - การปฎิบัติตามแผลกลยุทธ์
      - risk ประเภทต่าง ๆ + limit risk (เพดานความเสี่ยง)
      - รายงานฐานะการเงิน ปจบ+แนวโน้ม
      - วิเคราะห์ปัจจัยภายในและภายนอกที่อาจส่งผลกระทบ
      - รายงานความคืบหน้าของการประชุมที่เกี่ยวกับเป้าหมายการดำเนินงานและงบประมาณ
    - - กำหนดเพดานความเสี่ยง
      - มีหน่วยงานตรวจสอบติดตามแยกออกมา
      - ทบทวนและปรับปรุงระบบบริหารความเสี่ยง การวัดติดตาม
      - กรรมการ/ผู้บริหารระดับสูงให้ความสำคัญและสนับสนุนการตรวจสอบภายในด้านบัญชีและ back office อย่างเพียงพอ