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Elaboración y envió de la declaración del Impuesto al Valor Agregado - IVA…
Elaboración y envió de la declaración del Impuesto al Valor Agregado - IVA
Proceso de ingreso de información
:
Debe ingresar a SRI en Línea de
www.sri.gob.ec
con su usuario y contraseña.
Seleccionar: Declaraciones / Declaración de Impuestos / Elaboración y
envío de declaraciones.
Click en formulario del Impuesto al Valor Agregado – IVA
Cuatro pasos para enviar su declaración
1) Período Fiscal
:
Seleccionar la declaración IVA mensual o IVA semestral.
Período que desea declarar y dar clic en "Siguiente".
2) Preguntas
b) Carga de archivo
: Esta opción está disponible para el envío de archivos con extensión XML o JSON
a) Preguntas
: aparecerán un grupo de preguntas que le ayudarán a establecer los casilleros
necesarios para el llenado del formulario
c) Ver formulario completo
:Esta opción le permite visualizar el formulario completo, en el caso de que necesite mirar toda la información y desee omitir la opción de responder
3) Formulario
: En este paso se visualizarán las secciones y casilleros de acuerdo a las preguntas respondidas
o información generada
CASILLEROS DEL FORMULARIO
403:
Ventas locales gravadas con tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
507:
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados con tarifa 0%:
401:
Ventas locales gravadas con tarifa diferente de cero
500:
Adquisiciones gravadas tarifa diferente de cero (con derecho crédito tributario): Si el adquiriente sea beneficiado de la compensación de IVA o de devolución por pagos, deberá registrar en estos casilleros
564
: Crédito tributario aplicable en este período: registrar el valor del crédito tributario de
acuerdo al factor de proporcionalidad o de su contabilidad, debiendo aplicarse para tal efecto
4) Pago
: - Seleccionar su forma de pago
Títulos de Banco Central (TBC)
Notas de Crédito Desmaterializadas
Convenio de débito
Otras formas de pago
Declaración en cero
Si en un determinado mes no tiene información que reportar en el formulario de IVA, deberá realizar lo siguiente
2) Responder no a la primera pregunta
:
“¿Requiere informar valores en su declaración de este período?”.
Declaración atrasada, el sistema generará dos preguntas adicionales que deben ser respondidas
Declaración se encuentra a tiempo, el sistema no genera las preguntas adicionales y continuará al paso 3.
4) Confirmación
Si la declaración esté a tiempo, saldrá una confirmación, que ha sido procesada
Se encuentre atrasada, deberá seleccionar las formas de
pago y “Aceptar”.
1) Seleccionar el período fiscal
3) Resumen de la declaración
la declaración se encuentre atrasada, se genera automáticamente las
sanciones pecuniarias
Si está al día, saldrá el resumen de la declaración
