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NORMA ISO 19011-2018 - Coggle Diagram
NORMA ISO 19011-2018
1. Objeto y campo de aplicación
Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan planificar y realizar auditorías internas o externas
de sistemas de gestión, o gestionar un programa de auditoría.
2. Referencias normativas
No hay referencias normativas en este documento.
3. Términos y definiciones
3.1 Auditoría
3.2 Auditoría combinada
3.3 Auditoría conjunta
3.4 Programa de auditoría
3.5 Alcance de la auditoría
3.6 Plan de auditoría
3.7 Criterios de auditoría
3.8 Evidencia objetiva
3.9 Evidencia de la auditoría
3.10 Hallazgos de la auditoría
3.11 Conclusiones de la auditoría
3.12 Cliente de la auditoría
3.13 Auditado
3.14 Equipo auditor
3.15 Auditor
3.16 Experto técnico
3.17 Observador
3.18 Sistema de gestión
3.19 Riesgo
3.20 Conformidad
3.21 No conformidad
3.22 Competencia
3.23 Requisito
3.24 Proceso
3.25 Desempeño
3.26 Eficacia
4. Principios de auditoría
Integridad
Presentación imparcial
Debido cuidado profesional
Confidencialidad
Independencia
Enfoque basado en la evidencia
Enfoque basado en riesgos
5. Gestión de un programa de auditoría
5.1 Generalidades
Objetivos organizacionales
5.2 Establecimiento de los objetivos del programa de auditoría
5.3 Determinación y evaluación de los riesgos y oportunidades del programa de auditoría
5.4 Establecimiento del programa de auditoría
5.4.3 Establecimiento de la extensión del programa de auditoría
5.4.4 Determinación de los recursos del programa de auditoría
5.4.2 Competencia de las personas responsables de la gestión del programa de auditoría
5.4.1 Roles y responsabilidades de las personas responsables de la gestión del programa de
auditoría
5.5 Implementación del programa de auditoría
5.5.1 Generalidades
Planificación operacional y la
coordinación de todas las actividades dentro del programa.
5.5.2 Definición de los objetivos, el alcance y los criterios para una auditoría individual
5.5.3 Selección y determinación de los métodos de auditoría
5.5.4 Selección de los miembros del equipo auditor
5.5.5 Asignación de responsabilidades al líder del equipo auditor para una auditoría individual
5.5.6 Gestión de los resultados del programa de auditoría
5.5.7 Gestión y conservación de los registros del programa de auditoría
5.6 Seguimiento del programa de auditoría
5.7 Revisión y mejora del programa de auditoría
6. Realización de una auditoría
6.1 Generalidades
Preparación y realización de auditoría
6.2 Inicio de la auditoría
6.2.1 Generalidades
6.2.2 Establecimiento del contacto con el auditado
6.2.3 Determinación de la viabilidad de la auditoría
6.3 Preparación de las actividades de auditoría
6.3.1 Realización de la revisión de la información documentada
6.3.2 Planificación de la auditoría
6.3.2.1 Enfoque basado en riesgos para la planificación
6.3.2.2 Detalles de la planificación de la auditoría
6.3.3 Asignación de las tareas al equipo auditor
6.3.4 Preparación de la información documentada para la auditoría
6.4 Realización de las actividades de auditoría
6.4.1 Generalidades
6.4.2 Asignación de roles y responsabilidades de los guías y los observadores
6.4.3 Realización de la reunión de apertura
6.4.4 Comunicación durante la auditoría
6.4.5 Disponibilidad y acceso de la información de auditoría
6.4.6 Revisión de la información documentada durante la auditoría
6.4.7 Recopilación y verificación de la información
6.4.8 Generación de hallazgos de la auditoría
6.4.9 Determinación de las conclusiones de la auditoría
6.4.9.1 Preparación para la reunión de cierre
6.4.9.2 Contenido de las conclusiones de la auditoría
6.4.10 Realización de la reunión de cierre
6.5 Preparación y distribución del informe de la auditoría
6.5.1 Preparación del informe de la auditoría
6.5.2 Distribución del informe de la auditoría
6.6 Finalización de la auditoría
6.7 Realización de las actividades de seguimiento de una auditoría
7. Competencia y evaluación de los auditores
7.1 Generalidades
7.2 Determinación de la competencia del auditor
7.2.1 Generalidades
7.2.2 Comportamiento personal
7.2.3 Conocimientos y habilidades
7.2.3.1 Generalidades
7.2.3.2 Conocimientos y habilidades genéricos de los auditores de sistemas de gestión
7.2.3.3 Competencia de los auditores en la disciplina y en el sector específicos
7.2.3.4 Competencia genérica del líder de un equipo auditor
7.2.3.5 Conocimientos y habilidades para auditar múltiples disciplinas
7.2.4 Logro de la competencia del auditor
7.2.5 Logro de la competencia del líder del equipo auditor
7.3 Establecimiento de los criterios de evaluación del auditor
7.4 Selección del método apropiado de evaluación del auditor
7.5 Realización de la evaluación del auditor
7.6 Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor
