Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
PEDOMAN KENDALI MUTU AUDIT (PERMENPAN No. 19 Tahun 2009) - Coggle Diagram
PEDOMAN
KENDALI MUTU AUDIT
(PERMENPAN No. 19 Tahun 2009)
Penyusunan RENSTRA
Rencana Pengawasan Tahunan
Penyusunan
Rencana Strategis
Visi
Misi
Menetapkan tujuan dan sasaran
Menetapkan strategi
Menetapkan program
Menetapkan kegiatan
Lampiran 1Formul~Tr ujuan, Sasaran dan Strategl Aud~t
Lampiran 1
Visi, misi, dan tujuan, serta kewenangan, dan tanggung jawab APlP
Standar Audit
Visi, misi, dan tujuan, serta kewenangan, dan tanggung jawab
rencana strategis lima tahunan
rencana pengawasan tahunan
Pedoman Pengendalian Mutu
Perencanaan Audit APlP
Penetapan besaran risiko untuk seluruh auditi dan peta audit APlP
Penyusunan kegiatan rencana strategis
(rencana audit
jangka menengah lima tahunan)
Penyusunan rencana audit tahunan
Mengkomunikasikan rencana audit tahunan kepada menteri yang berwenang
Formulir Usulan Program Kerja Audit Tahunan
(UPKAT)Link Title
Lampiran 4
Program Kerja Audit Tahunan
Lampiran 5
Formulir Rencana Aud~Jta ngka Menengah Llma Tahunan
Lampiran 3
membuat peta auditi
Formulir Peta Audlt APlP
Lampiran 2.
Pedoman Pengendalian Mutu
Penyusunan Rencana dan
Program Kerja Audit
Menyusun Rencana Audit pada Tim Audit
Menyusun Program Kerja pada Tim Audit
Berdasarkan pada Program Kerja Audit Tahunan;
Ketua tim yang sudah ditunjuk mengusulkan alokasi anggaran waktu pemeriksaan yang disediakan kepada setiap jenis pekerjaan (kegiatan) dalam proses audit tersebut;
Pengendali teknis harus memberikan persetujuan atas alokasi anggaran waktu tersebut dengan membubuhkan tanda tangan dalam formulir tersebut;
Ketua tim dibantu oleh anggota tim melakukan analisis atas data auditi;
Dari hasil analisis ketua tim bersama dsngan anggota tim akan menyusun rencana audit dalam bentuk Program Kerja Audit;
Setelah diperoleh Program Kerja Audit maka Pengendali Teknis sekaligus akan mengisi Formulir Check List.
Kartu Penugasan
Lampiran 6
Formulir Alokasi Anggaran Waktu
Lampiran 7
Laporan Mingguan
Lampiran 8
Program Kerja Audit
Lampiran 9
Formulir Check List
Penyelesaian Penugasan Perencanaan
Lampiran 10
Koordinasi dengan pihak auditi
Notulensi Kesepakatan
Lampiran 11
Menetapkan sasaran Audit
Menetapkan ruang
lingkup Audit
Menetapkan metodologi,Audit
alokasi sumber daya
Audit Kinerja
Audit Investigatif
Pedoman Pengendalian Mutu
Supervisi Audit
Pengendalian supervisi
oleh
ketua tim
Pengendalian supervisi
oleh
pengendali teknis
Formul~Lr embar Rev~uS uperv~
Lampiran 12.
Pengendalian supervisi
oleh
pengendali mutu
Pedoman Pengendalian Mutu
Pelaksanaan Audit
waktu audit
Laporan mingguan
Lampiran 13
kesesuaian dengan program audit
Input Realisasi
temuan audit
dokumentasi hasil dari pengomunikasian temuan
dokumentasi hasil kerja audit
kertas kerja audit
(KKA)
kesesuaian dengan standar audit
Checklist
Penyelesaian Pengujian dan Evaluasi
Lampiran 14
Pedoman Pengendalian Mutu
Pelaporan Audit
penyusunan konsep laporan
Formulir Pengendalian Penyusunan Laporan
Lampiran 15
Formulir Reviu Konsep Laporan
Lampiran 16
finalisasi dan distribusi laporan
formulir check list Penyelesaian Laporan
Lampiran 17
Pedoman Pengendalian Mutu
Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Audit
Kewajiban melaksanakan tindak lanjut
Prosedur pelaksanaan
pemantauan tindak lanjut
Formulir Konsep Temuan dan
Rencana Tindak Lanjut
Lampiran 18
forrnulir laporan tindak lanjut temuan audit
Lampiran 19
Formulir laporan pemantauan tindak lanjut
Lamplran 20
Berita Acara Pemutakhiran Data
Lampiran 21
Pedoman Pengendalian Mutu
Tata Usaha Dan
Sumber Daya Manusia
Tata usaha
Lampiran 22
Lampiran 23
Lampiran 24
Lampiran 26
Lampiran 27
Lampiran 28
Lampiran 25
Tata kearsipan
Sumber daya manusia
Formulir penilaian kinerja auditor
Lampiran 29
Kartu Penilaian Kinerja Auditor
Lampiran 30