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Guía para la Gestión de Riesgos de Mercado - Coggle Diagram
Guía para la Gestión de
Riesgos de Mercado
Tratamiento de excepciones a los límites de exposición
Informe elaborado por la Unidad de Gestión de Riesgos, que establezca el impacto en los niveles de riesgo de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Aprobación escrita del Gerente General o instancia que determine el Directorio u órgano equivalente de la IEF
Solicitud escrita a la Gerencia General justificando su realización y planteando las estrategias y mecanismos
Objetivos
Promover en las EIF un mayor grado de conciencia sobre la importancia de gestionar riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Proponer lineamientos para la definición de políticas y mecanismos de identificación, medición, monitoreo, control, mitigación y divulgación
Proporcionar pautas con relación a las funciones y responsabilidades que corresponden a las distintas instancias en la estructura organizacional de las EIF
Proporcionar directrices para la estructuración de sistemas de información y bases de datos para el desarrollo
Proporcionar ejemplos relacionados con el uso de algunas metodologías de medición
Proporcionar lineamientos para que las instancias de control y fiscalización en las EIF
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES CON RELACIÓN
A LA GESTIÓN DE LOS RIESGOS DE MERCADO
Responsabilidades y funciones
Directorio u órgano equivalente
Responsable de la instauración de un óptimo sistema de gestión de los riesgos de mercado
Unidad de Gestión de Riesgos
permitirá conocer si las áreas de negocios se encuentran ejecutando correctamente las estrategias, políticas, procesos y procedimientos estructurados para la gestión de estos riesgos
Comité de Riesgos
Responsable del diseño de las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para una eficiente gestión integral de los riesgos
Unidad de Auditoría Interna
Su rol consiste en verificar que tanto las áreas comerciales y de negocios, como la Unidad de Gestión de Riesgos, hayan ejecutado correctamente las estrategias, políticas, procesos y procedimientos aprobados por el Directorio u órgano equivalente
Alta Gerencia
Responsable de poner en práctica el marco estructural del sistema de gestión de los riesgos de mercado aprobado por el Directorio u órgano equivalente
Otros Comités
Deben cumplir y enmarcarse en las políticas aprobadas deben cumplir y enmarcarse en las políticas aprobadas
GESTIÓN DE RIESGOS DE TASA DE INTERÉS Y DE TIPO DE CAMBIO
Identificación del riesgo de tasa de interés
consiste en determinar los factores de sensibilidad del entorno y de aquellos específicamente relacionados con n los activos y/o pasivos
Identificación del riesgo de tasa de interés
Consiste en determinar los factores de sensibilidad del entorno y de aquellos específicamente relacionados con el activo y/o pasivo
Medición de los riesgos de mercado
Medición del riesgo de tasas de interés
Medición del riesgo de tipo de cambio
Control del riesgo de tasas de interés y de tipo de cambio
Cumplimiento de límites
El proceso debe ser permanente, debiendo motivar acciones inmediatas los casos de incumplimiento
Cumplimiento de límites
Involucra revisiones periódicas e independientes acerca del funcionamiento del proceso, pudiendo derivar en recomendaciones orientadas a incorporar ajustes que mejoren su efectividad
Los resultados de tales evaluaciones deberán estar a disposición de la autoridad supervisora y de los auditores externos
Mitigación del riesgo de tasas de interés y de tipo de cambio
Consiste en la planificación y ejecución de medidas de intervención dirigidas a atenuar el efecto consiste en la planificación y ejecución de medidas de intervención dirigidas a atenuar el efecto
Plan de contingencia
Para afrontar situaciones en las que la EIF incurra en recurrentes exposiciones a los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Riesgo de tasa de interés
Debe ser analizado por el Comité de Riesgos, y ser sometido a consideración del Directorio u órgano equivalente para su correspondiente aprobación formal.
Riesgo de tipo de cambio
Este Plan debe contemplar explícitamente los funcionarios responsables de su ejecución y los costos de su implementación, así como el impacto que tendría en la rentabilidad de la EIF, debiendo ser objeto de una permanente actualización.
Monitoreo de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Proceso de evaluación continua de las posiciones de riesgo asumidas por la EIF correspondientes a estos riesgos, así como del funcionamiento de todo el sistema de gestión de los riesgos de mercado.
Divulgación de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Consiste en la distribución de información apropiada sobre los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio al Directorio, Gerencia, personal
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y BASES DE DATOS
Sistemas de información
La gestión de riesgos encuentra en la información, un elemento clave para estructurar un buen sistema de administración de riesgos y alcanzar los objetivos de minimización de pérdidas para
la entidad.
Bases de datos
Deben prever campos para almacenar información en las cantidades y calidad necesarias, para realizar todos los procesos asociados a la gestión de los riesgos de mercado.