Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Gestión de RIESGOS DE MERCADO, NORAH DIAZ ROMAN - Coggle Diagram
Gestión de RIESGOS DE MERCADO
Lineamientos internacionales y mejores practicas de gestión de los riesgos de mercado
objetivos
Promover en las EIF de tasa de interés y de tipos de cambio
Promover lineamientos para la definición de políticas y mecanismos de identificación.
Proporcionar pautas con relacion a las funciones y responsabilidades
Proporcionar directrices para la estructura de sistemas de información
Proporcionar ejemplos relacionados con el uso de algunas metodologías de medición
Políticas de gestión de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Medición de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio, es a través de la aplicación de un conjunto de estrategias y mecanismos de cobertura de riesgos.
Sistema de información
Los riesgos de la tasa de interés y de tipo de cambio, las EIF debe contar con políticas y procedimientos para la utilización de una plataforma informática.
Tratamiento de excepciones a los limites de exposición
Algunos aspectos
Solicitud escrita a la gerencia General
Informe elaborado por la unidad de gestión de riesgos
Aprobación escrita del gerente general
Medición de los Riesgos del mercado
El directorio u órgano equivalente debe aprobar las políticas a ser aplicadas en la medición de los riegos de mercado
Establecimiento de imites de exposición
Riesgo de tasa de interés
La EIF debe definir limites de exposición considerado otros indicadores claves
Riesgo de tipo de cambio
La EIF mida el grado de exposición de su cartera de créditos e investigaciones denominada en moneda extranjera.
Simulación de los escenarios de estrés
La gestión de los riegos de tasa de interés y de tipo de cambio, debe contemplar la realización periódica de análisis de estrés
Criterios de identificación
Los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio requiere el desarrollo de la etapa principal
debe definir políticas tendientes a asegurar que todo momento y bajo diferentes circunstancias se realice el proceso de identificación
Reuniones del comité de riesgos
La EIF debe establecer la periodicidad con la que el comité de riesgos llevara a cabo sus reuniones ordinarias
Funciones y responsabilidades en la gestión de los riesgos de mercado
Usualmente le corresponde a cada uno de los órganos
Inversiones en instrumentos financieros
Debe permitir a las EIF asignar recursos hacia alternativas de inversión idóneas
Definiciones
Consignar un conjunto de definiciones y criterios que posiblemente la comprensión del enfoque
Estructura organizacional, funciones y responsabilidades con relación a la gestión de los riesgos de mercado
Estructura organizacional
Preceptos de la gestión integral de riesgos, una adecuada gestión de los riesgos de mercado requiere que las entidades establezcan una adecuada estructura organizacional.
Responsabilidades y funciones
Comité de riesgos
Parte fundamental de una adecuada gestión de los riesgos de mercado.
Unidad de gestión de riesgos
El proceso de gestión de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio.
Alta Gerencia
Es responsable de poner en practica el marco estructural del sistema de gestión
Unidad de auditoria interna
El proceso de gestión de mercado debe estar sujeto a examen de auditoria interna
Directorio u Órgano equivalente
De una EIF es la instancia responsable de la instauración de un optimo sistema de gestión de los riesgos de mercado
otros comités
Dinámica de la actividad de intermediación financiera
Gestión de riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio
Control del riesgo de tasa de interés de tipo de cambio
Cumplimiento de limites
Realizar el seguimiento a los niveles de exposición de los riesgos de tasa de interés y de tipo de cambio.
Sistema de control interno
Debe contar con un solido sistema de control interno sobre el proceso de gestión de los riesgos de mercado.
Mitigación del riesgo de tasa de interés y de tipo de cambio
Monteiro
Proceso de evaluacion continua de las posiciones de riesgo asumidas por las EIF correspondientes.
Riesgo de tasa de interés
Riesgo de tipo cambiario
Divulgación
Constituye el ultimo eslabón del proceso de gestión de los riesgos de mercado.
Medición en los riesgos del mercado
Medición del riego de tasa de interés
Efecto en el margen financiero anual y riesgo de reprecio
Para ilustrar con ejemplos las metodologías de medición del riesgo de tasa de interés.
Efecto en el valor económico del patrimonio: Duración y riesgo del valor patrimonial
Las variaciones de la tasa de interés de mercado, sobre cuya base se renovaran los productos del balance.
Medidas alternativas de medición a través del calculo del GAP
análisis importante, consiste en examinar el riesgo de tasa de interés sobre el valor patrimonio de las EIF, principalmente aplicable a productos de tasa fija.
Metodologías de medición del riesgo de tasa de interés
Para efectuar la medición del riesgo de tasa de interés, es importante que la EIF cuente con una calificación de productos sensibles de tasa de interés.
Medición del riesgo de tipo de cambio
Variación máxima probable
El riesgo de tipo de cambio, generado por la posición cambiaria en cada tipo de divisas extranjeras
Valor en riesgo (Var)
Es necesario estimar la posible variación del tipo de cambio, con objeto de estimar el posible impacto sobre las posiciones cambiarias de las EIF o los productos denominados moneda extranjera.
Identificación del riesgo de tipo de cambio
El riesgo de tipo de cambio se genera cuando existen brechas o posiciones netas abiertas entre activos y pasivos denominados en una misma moneda.
Identificación del riesgo de tasa de interés
La fase de identificación del riesgo de tasa de interés se incluye en la mas importante, en virtud a que es la que da inicio al proceso de gestión de este riesgo.
Definiciones
tipo de cambio
volatilidad
Tasa de interés referencia
limite interno
tasa de interés variable
tasa de interés fija
Tasa de interés nominal
Sistema de información y base de datos
Sistema de información
Un elemento clave para estructurar un buen sistema de admi. de riegos y alcanzar los objetivos de minimización de perdidas de la entidad.
Base de datos
Debe prever campos para almacenar información
Tasa de referencia
Rendimientos y costos
Valores nominales y presentes de los productos
Fecha de vencimiento
Información
fecha de renovación
NORAH DIAZ ROMAN