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CICLO DE CONVERSION DE EFECTIVO - Coggle Diagram
CICLO DE CONVERSION DE EFECTIVO
ADMINISTRACION DE INVENTARIOS
Sistema ABC
Dividir el inventario en 3 grupos
El grupo determinara su nivel de supervisión
Grupo A
Verifica diariamente existencias
Grupo B
Verificación semanal de sus niveles
Grupo C
Rellenar el contenedor vacío
ADMINISTRACION DE INGRESOS Y EGRESOS
consiste en
Recepción, procesamiento y cobro para la empresa
De clientes y proveedores
Aceleración de los cobros
Sistema de caja de seguridad
Procedimiento de cobro
Postergación de los pagos
Desembolso controlado
Uso estratégico de oficinas de correo
Concentración del efectivo
Transferencia cablegráfica
Proceso para reunir los depósitos
Cuentas de saldo cero
Cuenta de desembolso
Al final del día sus saldo es igual a 0
Flotación
Postal
Tiempo pago enviado- recibido
De procesamiento
Tiempo recibo del pago-deposito
De la compensación
Tiempo recibo de pago- fondos disponibles
ADMINISTRACION DE CUENTAS POR COBRAR
Objetivo
Cobrarlas tan rápido como sea posible
No perder ventas
Usar técnicas de alta presión
Selección y estándares de crédito
Estándares
Requisitos mínimos
Para otorgar el crédito a clientes
Herramientas
Cinco "C" del crédito
Capital
Capacidad
Colateral
Características del solicitante
Condiciones
Calificación del crédito
Cambios en los estándares de crédito
Calificación del crédito
Aplicación de ponderaciones estadísticas
Calificación de la solidez crediticia
Método de selección
Toma de la decisión crediticia
Términos del crédito
Condiciones de venta
30 días desde el inicio del periodo
Deducciones porcentuales
Supervisión del crédito
Revisión continua
Pagos a tiempo
Periodo promedio de cobro
Vencimiento de las cuentas por cobrar
Modelo CEP
Costos relevantes del inventario
Costos de pedido
Costos administrativos fijos
Recepción de pedidos
Valor monetario por pedido
Costos de mantenimiento
Son costos variables
Valor monetario por unidad
Conservación de cada articulo
ADMINISTRACION DE INVENTARIOS
Sistema Justo a Tiempo
Disminuir inversión en existencias
Materiales exactos para la producción
Un inventario para trabajo en proceso
Coordinación empleados- empresa
Eficiencia de manufactura
Sistemas Computarizados para el control de recursos
Planeación de Recursos de Manufactura
Integra datos de muchas áreas
Genera planes de producción
Informes financieros y administrativos
Planeación de Requerimiento de Materiales
Aplica conceptos del Modelo CEP
Compara necesidades de producción
Determina la orden de los pedidos
Planeación de Recursos Empresariales
Integra electrónicamente información
Datos departamentales
Información de los recursos disponibles
Eliminar retrasos de producción
Controlar costos