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EL contador como actividad vulnerable, j - Coggle Diagram
EL contador como actividad vulnerable
Invitación del SAT a contadores y otros profeionales
para que se registren en el
Portal de Prevención de Lavado de Dinero
analizar si
efectivamente se realizan los actos u operaciones previstos en dicho precepto legal.
Actividades Vulnerables
prestación de servicios profesionales de manera independiente
Divisas digitales
Compra y venta de vehiculos
Apuestas
Desarrollo inmobiliario
Arte, joyas y donativos
Invitacion masiva
el artículo 17 de la LFPIORPI
La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes
El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitucion
La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales
o vehículos corporativos,
RFC y los servicio de contabilidad y auditoria
Su relacion no significa que se realicen Actividades Vulnerables
Contador, al prestar sus
servicios de manera independiente, prepara para un cliente:
la compraventa de
inmuebles
la cesión de derechos sobre bienes inmuebles
la administración y
manejo de recursos,
la organización de aportaciones de capital o
cualquier otro tipo de recursos para la constitución,
la constitución, escisión, fusión, operación o administración
de personas morales o fideicomisos;
la compra o venta de entidades mercantiles,
Obligaciones a cumplir
solo si el contador a realizado acciones vulnerables
Darse de alta en el Portal de PLD
Designar a un responsable de cumplimiento
Contar con un Manual de lineamientos de PLD
Integrar Expedientes de identificación de sus clientes
Presentar Avisos cuando realice las operaciones en nombre y representación del
cliente respectivo
Consultar las listas de personas designadas
Conservar la información y documentación relacionada con las Actividades
Vulnerables realizadas
Atender los actos de autoridad
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