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Etapas de la Auditoría Informática - Coggle Diagram

- - - - P1.1.2 Por orden de la dirección general
      - P1.1.3 Por orden de las gerencias o departamentos a nivel superior
      - P1.1.1 A petición de accionistas, socios y dueños
      - P1.1.4 A solicitud de funcionarios y empleados de otros niveles
    - - P1.2.2 Por ordenamiento de las autoridades fiscales
      - P1.2.3 Por revisiones de autoridades de seguridad social y del trabajo
      - P1.2.1 Por mandato de autoridades judiciales
      - P1.2.4 Por revisiones de otras autoridades
      - P1.2.5 Por solicitud de proveedores y acreedores
      - P1.2.6 Por solicitud de distribuidores y desarrolladores de software y hardware
      - P1.2.7 A petición de empresas externas
    - - P1.3.1 De incidencia interna
      - P1.3.2 De incidencia externa
    - - P1.4.3 Riesgos y contingencias operativas (lógica)
      - P.1.4.4 Riesgos y contingencias de software
      - P1.4.2 Riesgos y contingencias físicas
      - P.1.4.5 Riesgos y contingencias en las bases de datos
      - P1.4.1 Riesgos y contingencias del personal informático
      - P.1.4.6 Otros riesgos y contingencias en el área de sistemas
    - - P.1.5.2 Por la elaboración de planes de contingencia
      - P.1.5.3 Por la aplicación de los planes de contingencia
      - P.1.5.1 Por la carencia de planes de contingencia
  - - - P.4.5.3 Evaluación del software
      - P.4.5.4 Evaluación de la información y las bases de datos
      - P.4.5.2 Evaluación del hardware
      - P.4.5.5 Evaluación de otros recursos informáticos
      - P.4.5.1 Evaluación de los recursos humanos del área de sistemas
      - P.4.5.6 Evaluación de equipos, instalaciones y demás componentes
    - - P.4.7.3 Apoyo de los sistemas y equipos técnicos e informáticos
      - P.4.7.4 Apoyos materiales y administrativos
      - P.4.7.2 Personal del área que será evaluada
      - P.4.7.5 Otros apoyos
      - P.4.7.1 Personal para la auditoría de sistemas
      - P.4.7.6 Recursos económicos
  - - - P.5.3.2 Definición de las etapas y eventos que se deben llevar a cabo
      - P.5.3.3 Definición de las actividades y tareas
      - P.5.3.1 Gráfica del programa de actividades
    - - P.5.4.3 Delimitar lo más claramente posible las actividades, tareas y acciones para cada evento
      - P.5.4.4 Distribuir los recursos que serán utilizados en las diferentes etapas,
        eventos actividades y tareas
      - P.5.4.2 Identificar concretamente los eventos que se deben llevar a cabo en
        cada etapa de la auditoría
      - P.5.4.5 Calcular la duración de las etapas, actividades y tareas planeadas para la auditoría
      - P.5.4.1 Definir de manera precisa las etapas de la auditoría
      - P.5.4.6 Determinar fechas de inicio y fin de las etapas, actividades y tareas
    - - P.5.2.3 Diseñar las etapas, eventos y tareas en que se dividirá la auditoría
      - P.5.2.4 Calcular la duración de las tareas y eventos para satisfacer los objetivos de la auditoría
      - P.5.2.2 Establecer las estrategias para realizar la auditoría
      - P.5.2.5 Distribuir los recursos que serán utilizados en las diferentes etapas,
        actividades y tareas de la auditoría
      - P.5.2.1 Definir los objetivos finales de la auditoría
      - P.5.2.6 Confeccionar los planes concretos para la auditoría
    - - P.5.5.2 Control de los costos de los recursos
      - P.5.5.3 Seguimiento y control de los planes, programas y presupuestos
      - P.5.5.1 Asignación de los costos de los recursos
    - - P.5.1.3 Definición de objetivos
      - P.5.1.4 Delimitación de estrategias para el desarrollo de la auditoría
      - P.5.1.2 Índice de contenido
      - P.5.1.5 Planes de auditoría
      - P.5.1.1 Carátula de identificación del plan de auditoría
      - P.5.1.6 Definición de normas, políticas y lineamientos para el desarrollo de la
        auditoría
  - - - P.6.3.5 Diseñar los modelos y formatos para los inventarios del área de sistemas
      - P.6.3.6 Diseñar los métodos e instrumentos de muestreo
      - P.6.3.4 Diseñar los formularios para encuestas
      - P.6.3.7 Diseñar los instrumentos especiales de evaluación de sistemas
      - P.6.3.3 Diseñar las guías para realizar entrevistas
      - P.6.3.8 Determinar los puntos que serán evaluados con pruebas
      - P.6.3.2 Diseñar los cuestionarios
      - P.6.3.9 Diseñar las pruebas para la evaluación
      - P.6.3.1 Diseñar los instrumentos de recopilación de información para la auditoría
      - P.6.3.10 Diseñar los instrumentos y herramientas para pruebas de evaluación
    - - P.6.4.2 Establecer los métodos y procedimientos que serán utilizados en la
        auditoría
      - P.6.4.3 Determinar las técnicas y procesos específicos que serán utilizados
        en la auditoría
      - P.6.4.1 Diseñar las herramientas e instrumentos que serán utilizados en la
        evaluación
      - P.6.4.4 Elaborar los documentos formales para los procedimientos, métodos,
        herramientas e instrumentos que serán utilizados en la auditoría
    - - P.6.2.2 Seleccionar los métodos, procedimientos, herramientas e instrumentos de evaluación
      - P.6.2.3 Elaborar el documento formal de la guía de evaluación
      - P.6.2.1 Determinar las áreas y puntos concretos que serán evaluados en el
        ambiente de sistemas
    - - P.6.5.3 Aplicar y obtener los resultados de las pruebas, programas y sistemas
        para realizar las evaluaciones necesarias
      - P.6.5.4 Diseñar, aplicar y evaluar los resultados de los programas, métodos y
        pruebas de simulación al sistema
      - P.6.5.2 Diseñar las pruebas, programas y sistemas para realizar las evaluaciones necesarias para el funcionamiento de los sistemas computacionales, bases de datos y archivos
      - P.6.5.5 Diseñar otros instrumentos de recopilación
      - P.6.5.1 Determinar los puntos de interés, programas, bases de datos,
        archivos y sistemas que serán evaluados mediante programas y pruebas de cómputo
      - P.6.5.6 Elaborar otros documentos de revisión
    - - P.6.1.2 Definir el peso de la ponderación por las áreas y puntos que serán
        evaluados
      - P.6.1.3 Realizar el documento de ponderación de la auditoría
      - P.6.1.1 Definir las áreas y puntos de sistemas que serán auditados