Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Disponibilidades - Coggle Diagram
Disponibilidades
Banco
Banco Caja de Ahorro
Cuenta Corriente Bancaria
Depósitos: Efectivo o Cheques
Extracciones(pagos con cheques)
El banco debita gastos, comisiones, IVA, etc
Transferencia entre Cuentas Bancarias
Cuenta Origen
Cuenta Destino
Valores al Cobro
Cheques rechazados
Caja
Operaciones
Ventas al contado
Cobranzas a clientes
Depósitos bancarios
Pagos de compras y gastos al cdo
Pago de deudas
Otras
Recaudaciones a depositar
Valores a depositar
Fondo Fijo
Cierre de ejercicio - Tratamiento contable
“Arqueo de Caja”- Pasos
1- Recuento Físico de la existencia en caja
2- Cotejo con el saldo del Mayor
3- Ajustar conceptos que no integran Caja
4- Mayorizar los ajustes - Obtener nuevo saldo
5- Comparar saldo ajustado con existencia en
6- Analizar diferencias – Ajustes contables
Cierre de ejercicio - Tratamiento contable
Conciliación Bancaria