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GUIA PARA LA GESTION DEL RIESGO DE CREDITO, NORAH DIAZ ROMAN - Coggle…
GUIA PARA LA GESTION DEL RIESGO DE CREDITO
Objetivos
Proporcionar pautas con relacion a las funciones y responsabilidades que corresponden
Proporcionar directrices para la estructuración de base de datos
Promover lineamientos para la definición dé políticas y mecanismos.
Proporcionar el uso de metodologías de meditación del riesgo
Promover en las EIF un mayor grado de conciencia
Proporcionar lineamiento para que las instancias de control y fiscalización.
Políticas de gestión del riesgo de crédito
Establecimiento de limites de exposición
debe establecer limites de exposición al riesgo de crédito formando parte de las políticas
Proponer al directorio u órgano equivalente para su conocimiento y aprobación.
Tratamiento de excepciones a los limites de exposición
Aspectos minimos
Informe laboral por la unidad de gestión de riesgos
Aprobación escrita por el gerente general
Solicitud a la gerencia general o la que determine el directorio u órgano equivalente
deben ser respaldadas
Informe elaborado por la gestión de riesgos
Informe que determine mecanismo de compensación.
Recomendación escrita del are de negocios o la que corresponda
Criterios de identificación
requiere el desarrollo de la etapa de independización
debe definir políticas tendientes a asegurar en todo momento y bajo diferentes circunstancias
Medición del riesgo de crédito
las mejores practica a nivel internacional y el mejor marco normativo.
Método basado en calificaciones internas
Cobranza y recuperaciones
Deben implementar políticas y procedimientos que permitan tomar acciones pertinentes ante incumplimiento.
diseñadas tomando en cuenta la historia de recuperaciones y las variables criticas que determinan las perdidas
Regimen de previsiones
Definir las políticas de constitución de previsiones genéricas y especificas.
Las practicas internacionales prudenciales sobre políticas de previsiones
Seguimiento
clasificación de la cartera
Monitoreo de síntomas de incobrabilidad
Control de cumplimiento
sistemas de cobranza
Simulación de escenarios de crédito
debe incluir la realización periódica de análisis de simulación de adversos.
permite obtener un variedad e escenarios que faciliten el desarrollo y ajustes de los negocios
Otorgamiento de crédito
Se encuentran realizadas con el tipo de negocio o nicho de mercado.
debe ser consistente con los niveles de exposición y lintes
debe contemplar criterios de diversificación del portafolio de creditos.
Mitigación del riesgo de crédito
Función de riesgos de cada escenario
A través de la constitución de garantías
Forman parte integrante del proceso crediticio
Funciones y responsabilidades en la gestión del riesgo de crédito
deben estar consignadas de manera explicita en un acápite dentro de las políticas
Sistemas de información
Debe cantar con políticas para el procedimiento de sistemas informáticos que proporciona condiciones optimas
deben consignar un conjunto de definiciones y criterios
Reuniones del comité de riesgos
dentro de sus funciones y responsabilidades
Verificación del cumplimiento de limites
Revisión de escenarios de estrés
Evaluación de los rexportes de exposición
la efectividad de la estrategia de comunicación de la unidad de gestión de riesgos
Estructura Organizacional, funciones y responsabilidades relacionadas a la gestión del riesgo de crédito
Estructura organizacional
Deben estar contemplados en un manual de organización y funciones
Requiere de establecimiento de adecuados mecanismos que propaguen una cultura
Deben establecer una estructura organizacional adecuada a su modelo de negocios segregada
Funciones y responsabilidades
Comité de riesgos
parte fundamental de una adecuada gestión del riesgo de crédito
es el órgano creado por la entidad
Unidad de gestión de riesgos
comprende un conjunto de actividades orientadas a identificar
Alta gerencia
responsable de poner en practica el marco estructural del sistema
responsable de velar por el cumplimiento de las políticas
Unidad de auditoria interna
debe estar sujeta al examen de auditoria interna efectivo e integrales
tiene un carácter fundamental es- post
Directorio u órgano equivalente
máximo responsable de la instauración de un optimo sistema
Otros comites
la EIF puede puede crear otros comités
debe definir las funciones especificas correspondientes a su área
Gestión del riego de crédito
Identificación del riesgo de crédito
Modelos de puntaje Técnicos o Scoring
Diferentes tipos de modelos de Scoring
Análisis discriminante
Arboles de decisión
Regresión logística
Redes neuronales y algoritmos genéticos
Modelo lineal
Análisis y selección de variables
Diferentes tipos de scoring: aprobación y gestión
Variables de entrada en los diferentes tipos de scoring
Diferencias entre modelos de scoring para consumo, microcréditos y PYMES
Otros modelos
Modelo de predicción de incumplimiento en base a opciones
Tipos de variables utilizadas en modelos Scoring
Variables de modelos de scoring para personas
Variables de modelos de Scoring para empresas
Utilidad de los modelos para el área comercial
normativas vigentes
gestión del riesgo de crédito
incumplimiento
riesgo de crédito
perdidas por riesgo de crédito
crédito
perdida esperada e inesperada
Medición del riesgo de crédito
Método estándar
Método basado en calificaciones internas (IRB)
Componentes del riesgo
Calculo de perdidas por riesgo de crédito bajo enfoque (IRB)
Asignación de calificaciones con base en modelos internos
Calculo de indicadores de rentabilidad ajustada por riesgo
Valor económico añadido - VEA
Concentración
Rentabilidad Ajustada al riesgo sobre Capital - RAROC
Rentabilidad ajustada por riesgo bajo distintos escenarios
Control de riesgo de crédito
Cumplimiento de limites
Validación interna de modelos
Revisión del nivel de exposición al riesgo de crédito
Mitigación del riesgo de crédito
Monitoreo del riesgo de crédito
Seguimiento de recomendaciones
Revisión de excepciones a los limites establecidos
Divulgación del riesgo de crédito
Bases de datos y sistemas de información
Bases de datos
debe tener los siguientes requisitos
tipos y valores de garantia
registro de incumplimientos
perdidas esperadas
días de incumplimiento
severidad de la perdida
recuperaciones reales y proyectadas
probabilidad de incumplimiento
tiempo y costo de recuperaciones
Sistemas de procesamiento de información gerencial
cuente con un sistema interno para gestionar el riesgo de crédito con el fin de medir su exposición
gestión del riesgo crediticio no debe organizarse a replicar ni empezar la información proveniente
debe proporcional y cumplir mas certeramente posible
es necesario que los cálculos deben realizarse a nivel de operaciones individuales.
debe contener por lómenos
generación de reportes por filtros múltiples
almacenamientos de reportes bajo diferentes filtros
NORAH DIAZ ROMAN
