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GESTIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO - Coggle Diagram
GESTIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO
Objetivos
Proporcionar directrices para la estructuración de bases de datos y sistemas de información
para el desarrollo e implementación de modelos de medición del riesgo de crédito.
Proporcionar pautas con relación a las funciones y responsabilidades que les corresponden
a las distintas instancias de la estructura organizacional de las EIF
Proporcionar ejemplos relacionados con el uso de algunas metodologías de medición del
riesgo de crédito
Proponer lineamientos para la defi nición de políticas y mecanismos de identificación,
medición, monitoreo, control, mitigación y divulgación del riesgo de crédito
Proporcionar lineamientos para que las instancias de control y fi scalización en las EIF
evalúen internamente la efectividad del sistema de gestión del riesgo de créditp
Promover en las EIF un mayor grado de conciencia sobre la importancia de gestionar adecuadamente el riesgo de crédito
Cobranza y recuperaciones
La EIF debe implementar políticas y procedimientos que permitan tomar acciones pertinentes
ante incumplimientos de los deudores o contrapartes
Estimacion
Minizar
Otorgamiento de créditos
Riesgo Potencial
Calificación de riesgo inicial al cliente
Definir el perfil de riesgo de cada segmento del mercado
La EIF debe operar en el marco de criterios sólidos de otorgamiento de créditos basados en un
conocimiento, lo más completo posible
Las responsabilidades en la aprobación y la revisión de los
créditos deben ser claramente asignadas
Definiciones
Comprensión del sentido y direccionamiento que la EIF le otorga a la gestión del riesgo de crédito
Riesgo de crédito
Gestión del riesgo de crédito
Seguimiento
Para el seguimiento y control se debe contar con políticas de revisión periódica estableciendo directrices en al menos los siguientes aspectos
Clasificación de la cartera y medición del riesgo crediticio
Monitoreo de síntomas de incobrabilidad y detección temprana de créditos con problemas
Control del cumplimiento de las políticas de crédito
Sistemas de cobranza
Tratamiento de excepciones a los límites de exposición
Aprobación por escrito del Gerente General o instancia que determine el Directorio u
órgano equivalente de la EIF
Informe elaborado por la Unidad de Gestión de Riesgos que establezca el impacto en el nivel de riesgo de crédito que producirá la realización de la operación
Documentación
Informe elaborado por la Unidad de Gestión de Riesgos que establezca el posible impacto sobre el patrimonio
Informe que determine mecanismos de compensación y el tiempo máximo que se mantendrá excedido el límite
Recomendación escrita del área de negocio o la que corresponda, que justifique la realización de la operación que excederá el límite preestablecido
Solicitud escrita a la gerencia general o instancia que determine el Directorio u órgano equivalente de la EIF
Establecimiento de límites de exposición
Tomando en cuenta su perfil de riesgo y las disposiciones normativas que existan, la EIF debe establecer límites de exposición al riesgo de crédito
Con relación al control de límites, las responsabilidades del Comité de Riesgos son las siguientes
Verificar el cumplimiento de cupos y límites de exposición crediticia
Revisar los planes de contingencia basados en análisis de escenarios
Evaluar los reportes de exposición al riesgo de crédito generados por la Unidad de Gestión de Riesgos
Con referencia a la generación y evaluación de reportes de límites de exposición, la Unidad de
Gestión de Riesgos tiene como responsabilidad
Generar reportes de evaluación de los límites de exposición al riesgo de los distintos
tipos de cartera y productos
Proveer información detallada de concentraciones crediticias por región geográfica del sector económico, y otras variables cualitativas
Medición, Previsión y Mitigacion de riesgos
En base al perfil de riesgo de cada prestatario la EIF deberá tomar estrategias que coadyuvena a cada uno de estos puntos
Realizar ajustes contractuales cíclicos
Constitución de garantías, constituyéndose éstas en fuente alternativa de pago de las obligaciones del prestatario
Calificaciones internas
Reuniones del Comité de Riesgos
En las sesiones del Comité de Riesgos se tratarán asuntos relacionados con el riesgo de crédito,
pudiendo realizar, entre otras
Verificación del cumplimiento de límites
Revisión de los análisis de escenarios de estrés
Evaluación de los reportes de exposición al riesgo de crédito generados por la Unidad de Gestión de Riesgos
Evaluación de la efectividad de las estrategias de comunicación de la Unidad de Gestión de Riesgos hacia las áreas comerciales o de negocios