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REGLAMENTO LEY DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE DELITOS,…

- - - - La administración del riesgo de Lavado de Activos y financiamiento de delitos, que implementen los sujetos obligados, se efectuará mediante pasos sistemáticos, lógicos e interrelacionados, considerando como mínimo las siguientes etapas:
        
        -Identificación;
        
        -Como etapa inicial identificará riesgos y eventos que pueden dar origen a actividades de Lavado de Activos y financiamiento de delitos, como el terrorismo, tomando en cuenta los procedimientos del sujeto obligado y teniendo presente los factores de riesgo (clientes, productos/servicios, canales y jurisdicción) inherentes a la actividad que realiza.
        
        -Medición o evaluación;
        
        Medición o evaluación.-Consiste en que los sujetos obligados midan la probabilidad de ocurrencia del riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos como el terrorismo, frente a cada uno de los factores de riesgo y el impacto con base a su materialidad o en caso de materializarse mediante los riesgos asociados
        
        -Control;
        
        Tiene como propósito tomar las medidas conducentes para controlar el riesgo inherente, para mitigar éste, se debe diseñar, desarrollar y ejecutar programas, políticas, normas, procedimientos y los controles internos idóneos respectivos.
        
        -Monitoreo
        
        -Esta etapa consiste en monitorear la presencia y funcionamiento de las diferentes etapas de la administración del riesgo.
    - - Art. 10.-Manual de Prevención de Lavado de Activos y matriz de riesgo.-Los sujetos obligados, a través del oficial de cumplimiento, deberán elaborar, aprobar e implementar un Manual de Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos en el cual se harán constar las obligaciones establecidas en la ley, su reglamento y estas normas, debiendo registrárselo en la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, que también tendrá a su cargo el control posterior del mismo.
        
        Se compilarán las políticas, procedimientos, mecanismos y metodología de administración de riesgos, debiendo contener al menos lo siguiente:
        
        -Políticas y procedimientos para vincular a clientes actuales y nuevos; empleados, socios/accionistas; proveedores y corresponsales; actualizar y verificar su información, incluida la aplicación de las políticas de debida diligencia según lo señalado en esta norma, la Ley y el Reglamento.
        
        -Políticas y procedimientos para conservar y custodiar los registros operativos; así como la información solicitada por las autoridades.
        -Los canales de comunicación e instancias de reporte, entre el oficial de cumplimiento y demás áreas de la compañía.
        -El proceso de los reportes, de acuerdo a la ley.
        -El procedimiento para la revisión de las listas de información, nacionales e internacionales y procedimientos a seguir en caso de coincidencias. -
        
        -Los procedimientos para detectar señales de alerta, de acuerdo a la naturaleza de los productos y servicios que ofrece la compañía. -Implementar una metodología y administración de riesgos para determinar el perfil de cliente.
        -La metodología de la herramienta que utiliza la compañía, para determinar el perfil del cliente y su riesgo.
        -La identificación de los responsables en las áreas que intervienen en la aplicación de las diferentes políticas y procedimientos implementados por la compañía, relacionados con la prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos.
        -Las sanciones a los empleados, socios/accionistas del sujeto obligado, por incumplimiento de las políticas y procedimientos adoptados.
        -Matriz de riesgo, la misma que permitirá administrar, evaluar y mitigar con eficacia los riesgos que se hayan identificado sobre la base de factores y criterios de riesgo a todas las compañías, valorando sus riesgos (riesgo inherente) y el respectivo tratamiento del mismo (riesgo residual).
- - - - De todos sus clientes
        
        Persona Natural
        
        a) Nombres y apellidos completos.
        b) Número de Registro Único de Contribuyentes (En caso de tenerlo).
        c) Domicilio
        d) Cédula
        e)Actividad Ocupacional
        f) Sexo
        g) Nacionalidad
        
        Persona Jurídica
        
        a) Razón social
        b) Número de Registro Único de Contribuyentes.
        c) Nacionalidad
        d) Dirección Domiciliaria
        e) Provincia, ciudad, cantón
        f) Actividad económica
        g) Detalle de los accionistas (Si los accionistas son personas jurídicas se deberá obtener la información hasta llegar a las personas naturales), número de identidad, pasaporte, RUC, etc
        h) Para fideicomisos, deberán considerar a más de la información que consta en los literales a) al h)de ser el caso, toda la información que identifique al fideicomitente, fiduciario, beneficiarios, clase de fideicomisos.
    - - a) Cargo.
        b) Fecha del nombramiento de designación.
        c) Fecha de culminación del cargo (De no estar en funciones).
        d) Otra información que considere necesaria.
    - - a) Conozca a su cliente.
        b) Conozca a su empleado.
        c) Conozca a su mercado.
        d) Conozca a su corresponsal
        e) Conozca a su proveedor.