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FORMATOS - Coggle Diagram
FORMATOS
1010
Los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección, país de residencia o
domicilio y porcentaje de participación de cada una de las personas o entidades
-
Valor intrínseco fiscal, Cuando el valor a reportar resulte negativo debe
informarse con valor cero
Las participaciones dividendos pagados o abonados en cuenta en calidad de exigibles
durante el periodo
1009
Apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o
domicilio de cada uno de los acreedores por pasivos de cualquier índole, cuando:
-
El saldo total de los pasivos a 31 de diciembre sea igual o superior a $100.000.000, en cuyo caso deberá informarse cada uno de los acreedores con saldos acumulados iguales o superiores a $500.000
Los saldos de los pasivos cuya cuantía sea menor a un millón de pesos ($1.000.000) o a
quinientos mil pesos ($500.000)
1007
Apellidos y nombres o razón social, identificación y país de residencia o domicilio de cada una de las personas o entidades, nacionales o extranjeras, de quienes se devengaron ingresos, cuando el valor acumulado del ingreso obtenido por el año gravable hubiese sido igual o superior a quinientos mil pesos
s ingresos < a $500,000 y aquellos donde NO sea posible identificar al adquiriente se reportarán en un solo registro con identificación 222222222 cuantías menores y tipo documento 43
1003
Apellidos y nombres o razón social, identificación y dirección de cada una de las personas o entidades que les hubieren practicado retención en la fuente en el año gravable
Pero con indicación del valor acumulado del pago o abono en cuenta, de las transacciones sobre las cuales le practicaron la retención y el valor de la retención que le practicaron
De igual forma se recomienda informar la retención en la fuente con base en los certificados expedidos por la empresa que practico la retención en la fuente
1001
Los pagos o abonos en cuenta (devengo) que constituyan costo o deducción o den derecho a
impuesto descontable
El valor mínimo a reportar por cada beneficiario es de $100.000, no obstante que al discriminar el
pago por concepto los valores a reportar sean menores
Los agentes de retención (Lit. c de los artículos 4 y 17) deben reportar el 100% de los pagos o
abonos en cuenta y retenciones sin tener en cuenta el valor mínimo
1008
El saldo total de los créditos a 31 de diciembre sea igual o superior a cien millones de pesos ($100.000.000), en cuyo caso deberá informarse a cada uno de los deudores con saldos acumulados iguales o superiores a quinientos mil pesos ($500.000)
Apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección y país de residencia o
domicilio de cada uno de los deudores por concepto de créditos activos teniendo en cuenta esta condiciones
El saldo acumulado por deudor a 31 de diciembre sea igual o superior a un millón de
pesos ($1.000.000)